演示账套

老师，去年的业务招待费没做，现在要怎么作分录啊，税务局让我们20年修改汇算清缴做进去了，但是账我要怎么做呢

2021-09-18 15:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-09-18 15:21

计入以前年度损益调整

快账用户8634 追问 2021-09-18 15:22

分录怎么做

齐红老师解答 2021-09-18 15:24

借：以前年度损益调整，贷：银行存款

快账用户8634 追问 2021-09-18 15:31

老师，这样21年利润表的净利润和资产负债表里的当年发生的未分配利润不就不一样了吗？按讲资产负债表里的期末数减去期初数，等于利润表里的净利润，这样不就不一样了吗

齐红老师解答 2021-09-18 15:57

是的，这样会有差异的额

计入以前年度损益调整

2021-09-18

同学，你好进入23年的账套更正之前的分录，然后更正申报表，汇算清缴更正申报

2024-12-06

您好，放在今年与去年没有关系，不需要

2021-06-07

你好，2019年的清算表税务 -33243.01，会计是-33743.01，当时是情况是申报少申报了500，然后调增了500的费用吗，应该调减利润 500 但是按你上面写的，税务系统亏损 33243.01，会计账面亏损 33743.01，是调增了利润500 可以先检查一下2019年的调整报表

2021-05-18

这个是需要全部纳税调整的。

2022-05-19

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