演示账套

老师，请问下7月份发票开错了，于8月份重新红冲，如何做账呢

2021-09-17 18:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-09-17 18:29

你好，七月份借应收账款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品八月份红冲无票收入借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数。然后做发票的，借应收账款贷主营业务收入应交税费。

快账用户2483 追问 2021-09-17 18:33

这里就不用冲回成本了吧

快账用户2483 追问 2021-09-17 18:33

8月份的什么无票收入呢？

齐红老师解答 2021-09-17 18:34

你好，对的是的，不需要的，红冲无票收入打错了，横冲七月份开发票的收入。

快账用户2483 追问 2021-09-17 18:35

好的，谢谢老师，还需就是我们当月是按照当月客户应收的收入确认收入的，但是在第二个月才会开发票，这种情况，应该如何做账呢，这样确认的收入就跟增值税申报表不同了

齐红老师解答 2021-09-17 18:37

和上面是一样做的，当月做无票收入，下个月红冲无票收入，然后再做发票的申报的，说未开具发票一栏填写负数，然后开具的发票填写正数

2021-09-17

你好！你7月怎么做的分录，8月做相同的分录，只是金额写负数

2021-08-13

你好，8月有红冲一份7月份开具的发票，账务处理是借：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应收账款等科目借：库存商品，贷：主营业务成本

2021-09-17

只能确认为收入这个月再把7月份的发票红冲掉

2020-09-09

你好，对的是的，必须重新开的。

2022-08-22

领取会员