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上个月的增值税专用发票作废,本月开具负数发票,本月无正数发票,填申报表的时候,本期应补(退)税额为0吗?还是为负数?

2021-09-14 09:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-09-14 09:07

你好,填写负数的。 退税

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快账用户9571 追问 2021-09-14 09:08

这行填写不了,自动出来0 显示在期末留抵税额里 正数

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齐红老师 解答 2021-09-14 09:10

那留着以后抵扣也可以的。

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快账用户9571 追问 2021-09-14 09:10

销项税额那行为负数,对吧,其他是自动生成的,期末留抵税额为正数, 本期应补(退)税额为0 期末留抵和本期应补(退)那里不需要改吧?

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齐红老师 解答 2021-09-14 09:11

你好 对的,不用修改的。

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你好,填写负数的。 退税
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