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外经证,外地预缴税后怎么做账记账?在哪申报增值税和企业所得税呢?

2021-09-08 12:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-08 12:53

借应交税费,预交增值税、附加税、企业所得税、个税贷、银行存款。

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齐红老师 解答 2021-09-08 12:53

增值税在附表四,本期发生额和实际抵扣金额还有主表28栏里面填写。

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齐红老师 解答 2021-09-08 12:54

所得税在主表特定预缴里面填写。

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快账用户7142 追问 2021-09-08 12:54

到时如果退税了怎么记账呢

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快账用户7142 追问 2021-09-08 12:54

如果补税怎么记账呢

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齐红老师 解答 2021-09-08 12:58

预缴的退 借银行存款贷应交税费,预交增值税、附加税、企业所得税、个税。

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齐红老师 解答 2021-09-08 12:58

补税只要是预缴的,都是按上面的分录来做。

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相关问题讨论
借应交税费,预交增值税、附加税、企业所得税、个税贷、银行存款。
2021-09-08
在项目所在地忘记预交了,就只能是在机构所在地补交相应税款了
2023-09-23
直接在电子税务局就预缴
2023-11-14
你好 跨省的需要 省内看项目所在地税务局
2024-04-07
借应交税费-预缴增值税,贷银行存款 借应交税费-所得税,贷银行 借应交税费-城建等,贷银行存款
2022-01-06
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