老师我想问一下，前面几个月的发票都没有抵扣，也没有入账，上个月我就把发票全部入账了，到时没抵扣，后来想了下这样做是不是有什么问题？现在要怎么办？

七月份勾选了一部分，想给你说的6月份都已经入账了，现在要怎么改

你好，借应交税费，待认证贷应交税费应交增值税进项

六月份把之前没有入账的发票我就全部入账了，到时也没有销项，没有抵扣，七月份有就开了一张销项发票，金额10万的，税额8256.88元，抵扣了8381元的样子

没有认证勾选的做上面的分录红冲了就可以的。

没太明白你的意思

之前多做了镜像，需要红冲红冲的分录，我给你写了。

那成本怎么办？

你好，你的成本不影响的啊，你的成本是正确的，不是已经做了借主营业务成本。

你意思只把多出来的进项红冲吗？红冲了后，后面在抵扣怎么办

后期再抵扣，你勾选借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证。

是不是就用账套上进项税余额减去销项税余额，多出来的进项税就做红冲？

进项28016.1-销项8256.88=19759.22 借：应交税费待认证 红字 贷：应交税费增值税进项税 红字 老师是这样的吗？

后期再抵扣的时候，你勾选多少做多少进项就可以啊，你交税是这么做的。

因为我们这个是小公司，平时都是进项发票，几乎没有销项，像这种情况是不是取得的进项发票可以先不入账，等抵扣时再把发票入账

你好是的，可以这么做的。

进项28016.1-销项8256.88=19759.22 借：应交税费待认证 红字 贷：应交税费增值税进项税 红字 那我这个这样做对吗

这个分录不是这么理解的。

分录他的意思是之前没有勾选，现在这个月勾选 不是用交进项减去销项得出来的。

我现在的意思是针对现在账上多的进项这部分要怎么办？6月份做账时这部分进项没有抵扣，也没有转出