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以前年度主营业务收入做错了,怎么调整,我之前做:借:现金 贷:主营业务收入 其中主营业务收入中有500是押金,做错了

2021-09-06 15:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-06 15:24

你好 借以前年度损益 调整 贷其他应付款 

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快账用户2283 追问 2021-09-06 15:25

不是说小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整吗?

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齐红老师 解答 2021-09-06 15:35

你好 可以,用未分配利润 ,前面你没有说是不上准则

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快账用户2283 追问 2021-09-06 15:35

那具体是怎么调整呢,需要冲吗?还是直接调整

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齐红老师 解答 2021-09-06 15:45

借未分配利润 贷其他应付款 

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你好 借以前年度损益 调整 贷其他应付款 
2021-09-06
你好!应该做分录: 借:工程施工—毛利 -200万 贷:以前年度损益调整…主营业务收入 -200万
2022-05-26
同学你好 这个可以的 但是以前年度损益调整还得用利润分配未分配利润调整
2022-05-26
您好 贷:以前年度损益调整 -13000 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 13000 借:利润分配-未分配利润 13000 贷:以前年度损益调整 13000
2021-01-28
现在还没跨年,直接反记账,重做就是了哈
2022-11-01
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