为什么集团内部抵消表中盈余公积期末余额减年初余额加未分配利润期末余额减年初余额减归属于母公司所有者净利润本年累计不等于0，子公司的等于0，是什么原因？
抵消表里面肯定是不会相等呀，你要看抵消完之后的合并报表，他这里的勾稽关系才会成立。
-
Q
为什么集团内部抵消表中盈余公积期末余额减年初余额加未分配利润期末余额减年初余额减归属于母公司所有者净利润本年累计不等于0，子公司的等于0，是什么原因？
-
Q
老师，我想问，利润表中的净利润为什么等于资产负债表中未分配利润的期末余额减去年初余额，为什么不是减去未分配利润的期初余额？
-
Q
老师资产负债表未分配利润期末余额减期初余额不等于利润表中净利润本年累计数，是什么原因呢，相差几百块，一直找不出原因
-
Q
老师，资产负债表的 未分配利润的期末余额-年初余额 不等于 利润表的 净利润的本年累计，是什么原因
-
Q
老师，想请问一下，年末按照净利润的10%提取法定盈余公积以后，是不是资产负债表未分配期初减去期末的余额，不等于利润表净利润，两者相差一笔盈余公积
热门问答 更多>
-
怎看我开的发票是含税还是不含税
-
私户转我们公户要求我们开他们公户抬头的进项发票，可以这样操作吗，是不是开普票就可以这样操作
-
客户私户付款到我们公户，要求我们开他们公司抬头的发票，我们说那就合同写公司抬头，加个委托付款人，可以开票，他非说开普票可以的，说别家都是开普票，什么意思
-
企业所得税汇算清缴，a107012第一行次填的0，但是系统标红圈1，说允许扣除的研发费用合计大于0时，第一行得填大于等于1，但是，去年前年允许扣除的研发费用合计也大于0，第一行都是填的0，我想问，就填0，能申报过去吗
-
老师您好，请问2月6号成绩的分支机构，需要在多久以内在税务局做总分机构备案呢？谢谢。
-
税务系统里的抵扣发票，从未收到，这样的情况怎么处理
-
工商年报填写企业全额控股其他公司，但并未实际出资，请问需要填写投资信息吗？
-
我公司是购买方，收到销售方红字专用发票，今天确认了，那我补税是下个月补吗？还是什么时候补？
-
老师，水泥厂的材料，每个月盘点都会和进销存不一样的，比如比如煤渣，石头，熟料，因为是靠测量盘点的，我想问下，材料盘盈做账是 借：原材料 贷：待处理财产损溢科目，盘盈原因都是测量问题，难道这样记吗，借：待处理财产损益 贷：管理费用吗
-
企业给客户付款后，对方开不出发票，账务怎么处理
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
底消表的勾稽关系不成立，合并报表后勾稽关系也不成立，也是差抵消表的数，是什么原因呢？子公司单户的勾稽关系都成立
这个底下表的勾稽关系不成立，是正常地，底下之后的合并报表应该是要成立的。
这个不成立的话，你就看一下期初是不是成立的，如果说期初是成立，那么你看一下两个个别报表是不是成立的，如果说都成立，那就是你的抵消分录出了问题。
如果期初就不成立是什么原因？
期初不成立，就说明他之前的合并报表就有一些问题。
期初都不成立，你的期末肯定也不会成立。
会不会有什么重大调整造成不一致呢？
如果抵消分录做对了，应该是抵消表勾稽关系不成立，子公司勾稽关系也不成立，合并报表的勾稽关系成立，对吗？老师
不是这个样子的，因为你的合并报表，他是从个别报表里面把那个数据抄过来，然后再通过抵消分录进行调整。如果说你要你的合并报表勾稽关系成立，你的个别报表的勾稽关系也要成立才行的。
现在合并报表的勾稽关系不成立，那我就要从起初开始检查么？看期初是不是成立，不成立可能是子公司有问题，子公司没问题出现差额就是内部抵消有问题？
首先你看一下你的期初的母公司的那个合并报表勾稽关系是否成立。如果说成立的话，你再看一下你个别报表里面子公司和母公司，他们的勾冀关系是否成立。如果说都成立的话，你期末不成立，你就看一下你有没有分配利润和以前年度损益调整，
如果说都没有，那么肯定是你当期的抵消分录出问题了。
如果调整以前年度或者分配利润，造成勾稽关系不成立也是正确的？
对的，如果说出现这两种情况，他这个勾稽关系不成立，这是正常的。
是不是如果子公司调整以前年度，子公司勾稽关系不成立，那么差额的勾稽关系也不成立？最后合并报表的勾稽关系也不成立？
子公司调整以前年度和内部抵消表有关系么，
如果说你有这种情况，他们的勾稽关系都是不成立的。这个关系成立的前提就是没有分红，没有以前年度损益调整。
好的，谢谢老师，如果不明白再问您
不客气，你再看一下，有问题再问吧。