老师，请问一下别人14年成立的公司一般纳税人，我2021.8月接回来。但是别人从来没有做过账，我想让今年的8月的账能对得上电子税务局申报增值税的数据，我应该怎么调整20年12月的留底税额分录啊 。20年12月有抵到21年1月的，我从今年8月开始做，税的对不上，不懂怎么去调整得到跟我今年的申报表一样
你好，需要查看一下产生差额的原因。
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老师，我所在的公司是2020年9月式立的个体户小规模的陶粒厂。领了增值税专用发票和普通发票，但一直没开过发票，我是今年4月份接手报税的，没做账，上季度增值税我是零申报的，，这个月税务局要求不能零申报。那我应该怎样记账？以什么数据来申报？我有四五年没报过税了，现在从头开始
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老师，请问一下别人14年成立的公司一般纳税人，我2021.8月接回来。但是别人从来没有做过账，我想让今年的8月的账能对得上电子税务局申报增值税的数据，我应该怎么调整20年12月的留底税额分录啊 。20年12月有抵到21年1月的，我从今年8月开始做，税的对不上，不懂怎么去调整得到跟我今年的申报表一样
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老师，请问一下一般纳税人个体户查账征收的，2019年的公司，汇算清缴成本是乱报的，财务报表没有申报过，2020年有业务，但是以前会计从来不做账，我是从2021.8月接回来的，为了财务报表跟申报一样，我做了一到6月的开票，跟进项与财务报表一致，购入借库存商品 应交税费应交增值税进项税额 贷应付账款 待核算， 开票 借应收账款待核算 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 我打印了2021年1-6月的流水，购入商品的应付账款都银行付款了，我应该怎么调整这个分录吖。
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老师，我想问一下，我公司去年12月提交了出口退税申请，今年5月月底银行收到退税款，这个整个的会计分录应该怎么做？ 去年12月申请的税款不抵扣，但是以前的会计没有做账，现在要补上全部分录
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老师您好。我新工作一个鉴定中心，之前没有会计没有账，申报都是找了个人随便编的数申报的。现在我从去年6月开了公户开发票后开始整理的账，发现利润很大。我不确定哪个方案比较好:1、我更正今年电子税务局里面的财务报表和增值税报表，这样的话就会交很多税。2、我根据电子税务局申报的数，把我整理好的账做个凭证调成一样的余额。7月份开始我自己做的账，按真实数据来申报。
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练习题2:1、发生如下经济业务(暂不考虑增值税):(1)20X5年8月15日从股票市场购入N公司发行的股票40000股，作为交易性金融资产进行管理，成交价为每股6元。支付交易费用300元，款项以存入证券公司的投资款支付;(2)20X5年9月15日N公司宣告发放股利:每10股派发现金股利3元和股票股利3股。10月15日收到现金股利和股票股利;(3)20X5年10月16日丙企业出售N公司股票25000股，成交价为每股7元，支付交易费用400元;(4)20X5年12月31日丙企业持有的N公司股票当日收盘价为5元;(5)20X6年1月10日丙企业出售所持有的其余全部N公司股票，实际收到款项108000元。要求:根据上述资料(1)编制20X5年8月15日丙企业股票投资的会计分录;(2)编制20X5年9月15日宣告发放股利和10月15日收到股利的会计分录;(3)编制20X5年10月16日丙企业出售股票的会计分录;(4)编制20X5年12月31日确认公允价值变动的会计分录;(5)编制20X6年1月10日丙企业出售股票的会计分录。
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⑤4日，从海天公司购进甲材料5000千克，收到的增值税专用发票注明价款110000元，增值税进项税额14300元，材料已验收入库。另以银行存款支付运费12月12000元，增值税税额180元。余款尚未结清。(5分）
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结转上月固定资产毁损净损失4000元
粤公网安备 44030002003870号
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因为21年1月有20年12月的留抵的税额，所以我今年的8月开始建立账套差额是减掉留抵扣那笔。我要怎么调整
你好，通过营业外收入或营业外支出科目调整。
营业外收入？那我销项➖进项 最后转出未交增值税平不了咋
你好，这里说是调整的差额。我们现在差额是谁多呀？是账面多还是税务局上的多？
电子税务局销项100477.7 进项91889.29 在没有20年12月留底的情况，应该缴纳的是8588.41 但是因为2021年1月有上年留抵税额1151.48 所以，今年8月的应纳税额是8588.41-1151.48＝7436.93 是增值税纳税申报表的应纳税额。不是分录 借 销项100477.7 进项91889.29 转出未交增值税7436.93 有个差点1151.48 上年的，怎么调整
借销项100477.7 贷进项91889.26 转出未交增值税8588.41 但是我实际上缴纳的是7436.93
你好，税务局上面还有多少留底？
现在8月申报7月已经没有留抵了，7月份实际应该缴纳的是8588.41的，但是应该2020年12月留抵下来的1151.48 所以现在的应纳税额7436.93 账上不是不平嘛
你好，这个差额你转到营业外收入。
7436.93-280 还有税盘280 23栏应纳税额合计7156.93
这样可以嘛？纳税申报表的24栏，应纳税额合计7156.93了
但是放到营业外收入，影响我今年的利润表了
你好！你之前账面儿没有留底，你现在出来留底不用等你是收入吗？
账面没有留抵，是因为以前没做账啊，实际上这个也算不上我今年的收入吖？要是这样，岂不是利润总额又要交一次税款？
请问一下能不能借营业外收入 贷以前年度损益调整吖
你好，你是不是少交税了？从账面上来看。就是你们的利德
但是要是一开始就有科目余额表的话。这个营业外收入不是不会存在的嘛
你好，是这个月做凭证，不是一开始的期初余额。