老师，公司去年有笔管理费用还没收到发票先入账了，款也没付，分录借:管理费用，贷:其他应付款。今年汇算清缴的时候也没取得发票，所以做了调增，现在已经确认了这个业务不做了，请问我会计账务上怎么处理
你好，你们需要付款吗？如果不付的话，借其他应付款贷以前年度损益调整借以前年度损益调整贷利润分配。
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老师，18年12月份另外一个会计为了不交企业所得税，暂估了一笔费用，借：管理费用，贷：其他应付款-暂估，金额是25万，钱也是没有付的，我问她了她说25万已经在今年5月份的时候汇算清缴的时候调整了，我现在账务怎么处理，贷方还是有其他应付款25万。
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老师好，请问我们有笔其他应付款要转到费用里去，但没有发票，我账务处理还是做费用，汇算清缴的时候调增是吗，另外一笔其他应付款贷方有余额，确认不会再付款了，我做营业外收入还是冲减费用呢？
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老师，公司去年有笔管理费用还没收到发票先入账了，款也没付，分录借:管理费用，贷:其他应付款。今年汇算清缴的时候也没取得发票，所以做了调增，现在已经确认了这个业务不做了，请问我会计账务上怎么处理
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去年的时候暂估了一笔费用，当时做账，借:管理费用 85000. 贷:应付账款85000. ，现在这张发票回来了，目前还没有做汇算清缴，账务要怎么处理
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老师好，请问， 公司电费没有发票，一年大概3000多元。每月用收据入账，每月收据的分录： 借：其他应付款-电费，贷：现金。 到年底，需要把这个“其他应付款-电费”转到“管理费用-电费”吗？分录：借 管理费用-电费，贷 其他应付款-电费。 然后汇算清缴时，因为没有发票，再纳税调增？ 还是就把“其他应付款-电费”这个借方余额 在账上放着不管就行了？这样汇算清缴也就不用调整了。 老师，哪种好呢？
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收到发票冲以前的暂估，怎么做账
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如果要付但是对方还是开不了发票处理
对其他应付款贷，银行存款这么处理就可以的。