多支出的1万,要计入正常费用的,不能冲减专项应付款的
老师好,有这么一笔业务,09年收到一笔专项应付款,当年发生了几笔业务,但是未付款,我是这么做的,收到款时,借:银行存款贷:专项应付款,发生业务时,借:管理费用、生产成本、或其他,贷:应付工资、应付账款或其他,2020年1月实际付款时,借应付工资、应付账款或其他,贷:银行存款,但是这个专项应付款又怎么冲销呢
专项资金,借:银存20w 贷:专项应付款20w 发生各类费用时:借:专项应付款-各类费用21w 贷:银存21w 专项应付款余额在借方1w,现在项目需要验收了,差的这1w怎么账务处理呢?
老师,有笔财政专项应付款对方开具了专票,支付时专款记的是不含税金额,导致专款有结余账务不平怎么办。借:银行存款5,贷:专项应付款5。借:专项应付款4.5,应交税费-进项0.5,贷:银行存款
文旅企业,主要营运景区等。因为有部分公益类项目有财政渠道拨付专项使用的资金。请问收到的时候是不是直接:借记银行存款-专户、贷记其他应付款-专项资金。开销的时候:借记成本费用类科目、贷记银行存款-专户,然后再借记其他应付款-专项资金、贷记成本费用类科目(反冲)。如果未收到资金需垫付时,可以先借记其他应付款-专项资金、贷银行存款。收到资金后在归还专户资金,然后按前述方法操作吗?
老师好!公司收到旅游发展资金时 借:银行存款 贷:专项应付款—专项资金 专项资金实际发生时 借:专项应付款—专项资金 贷:管理费用等科目 请问这样做对吗?
你好,申报季度财务报表,发现电子税务局自动生成的年初与自己做的财务报表上不同,是
初级加工核桃交易税是多少,200吨,
老师,请问律所缴纳合伙人所得税是指个体经营所得税吗
老师我在2024年9月已经付完款了出库单是9月的但是2025年才开发票怎么办
老师我在2024年9月已经付完款了出库单是9月的但是2025年才开发票怎么办
老师就是9月购买的医疗器械出库单是2024年9月份但是发票是2025年1月开的
[视同买断]齐鲁公司,2021年10月8日与甲企业(为增值税一般纳税人)签订代销协议,委托甲企业销售C商品100台、协议价为800元/台,成本520元/台,增值税率为13%。12月1日,收到甲企业开来的代销清单时开具的增值税专用发票上注明:售价80000元,增值税10400元。甲企业实际销售时开具的增值税专用发票上注明:售价92000元,增值税额11960元。12月7日,收到甲企业按合同协议价支付的款项。约定甲企业不能将没有代销出去的商品退回齐鲁公司。
通过以上案例,运用经济学理论知识(例如分配理论),简述印度贫富分化问题的原因,如何解决印度的贫富分化问题,并通过以上分析对我国如何实现共同富裕提出建议。
提供了农业机械耕种服务,增值税及附加税费申报,应该填货物及劳务,还是填服务、不动产和无形资产。
老师,请问25年得到的进项票和费用票可以做到24年底吗,但是业务确实发生在24年底,但是当时没有取得发票,现在取得发票了,费用还是计提在24年底,现在已经取得发票了,在汇算的时候还要调增么
意思就是借:专项应付款-各类费用20w 借管理费用:1w 贷:银存21w 我不是太明白这个专项资金,就是不能有余额在这个科目下面吗?有没有什么文件可以说明吗
这个就是你的专项资金专款专用,收到多少,开销多少