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老师,收到员工的高铁票金额100元要怎么做账,高铁票可以抵增值税,是什么时候抵。麻烦写一下分录

2021-08-23 15:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-08-23 15:50

同学你好,如果是出差 借,管理费用一差旅费100/(1%2B9%) 借,应交税费一应增一进项100/(1%2B9%)*9% 贷,库存现金等100

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快账用户9093 追问 2021-08-23 15:53

好的,那申报增值税的时候需要在报表填写吗

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齐红老师 解答 2021-08-23 15:55

同学你好,那申报增值税的时候需要在报表填写吗——填在附表二的8B栏和第10栏

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快账用户9093 追问 2021-08-23 15:56

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2021-08-23 16:01

不客气的,祝您 学习愉快;

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同学你好,如果是出差 借,管理费用一差旅费100/(1%2B9%) 借,应交税费一应增一进项100/(1%2B9%)*9% 贷,库存现金等100
2021-08-23
你好 这个是出差发生的话; 那么你就做账借管理费用 -差旅费 进项税贷银行存款    这个是 次月报的时候抵减  
2021-08-23
同学你好 票面金额÷(1%2B9%)×9%
2023-07-05
借管理费用-差旅费183.49 进项税额16.51 贷库存现金200
2024-04-12
注明旅客身份信息的铁路车票 票面金额÷(1%2B9%)×9% 可以抵扣,借管理费用差旅费,进项税额 贷库存现金
2020-09-28
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