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老师 房租费每个月摊销,但是发票未到,已经摊销2个季度,现在发票到了,是专票,但是之前是按普票的数据摊销的,现在有进项,应该怎么处理了?

2021-08-23 14:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-08-23 14:41

你好,之前分摊的世界管理费用贷预付账款吗?

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快账用户4983 追问 2021-08-23 14:42

借:管理费用 贷:预付账款 是不是把进项的部分,做红字?

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齐红老师 解答 2021-08-23 14:45

借预付账款借管理费用负数 红冲。

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齐红老师 解答 2021-08-23 14:45

以后再做发票的,借管理费用,这个金额是两个月的 应交税费,应交增值税进项正式发票的税额, 贷预付账款,剩下的以后按月分摊。

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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