老师咨询一下你，我新接了一户，他家老会计从1月到现在没有结转损益，而且城镇土地使用税没有计提，缴纳时；借应交税费，贷；银行存款，应交税费一直借方有累积额，这个怎么处理
借税金及附加贷应交税费补上这一个分录，你看下能反结账修改吗？反结账回去，然后再结账结转损益。
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请问一下2020年收到2017年第三，四季度退税款12000元如何做帐务处理？我们2017年度10月计提和预缴账务处理 计提所得税 借：所得税 200 贷：应交税费-应交所得税200 缴纳时，借:应交税费200 贷：银行存款200 月未结转损益 借：本来利润 200 贷：所得税200 2018年1月直接缴纳2017年度第四季度企业所得税 借：应交税费-应交所得税 10000 贷：银行存款 10000 没有计提帐务处理，目前应交税费-应交所得税贷方余额为10000元。
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老师好，销售收入时未确认增值税（销项），没有进项票，下个月直接扣缴了增值税费用，怎样做分录才能平？ 现在我的分录是：1.借：银行存款 贷：主营业务收入 2.补提增值税：借：应交税费-应交增值税（转出未交）贷：应交税费-未交增值税 3.扣缴：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款。问题是“应交税费-应交增值税（转出未交）”科目借方余额不平呀，怎么处理呢？
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老师咨询一下你，我新接了一户，他家老会计从1月到现在没有结转损益，而且城镇土地使用税没有计提，缴纳时；借应交税费，贷；银行存款，应交税费一直借方有累积额，这个怎么处理
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老师好！公司是小微企业，使用小企业会计准则。前会计销售收入时直接做分录：借银行存款货主营业务收入，没有做应交税费一应交增值税，导致缴纳增值税时出现借方余额。已跨年，由于当时新手没做过账，现在想调整过来，借利润分配贷应交税费一应交增值税，结果在编制利润表时，对不上，该如何处理？
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老师。一般纳税人，之前会计缴纳增值税的时候，直接就，借:应交税费，未交增值税，贷银行存款。并没有结转销项和进项。我现在怎么处理呢？已经跨年了
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合伙组织与有限公司在不同范畴下会计处理上的分别
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你好，污水厂清淤的费用计入哪个科目？
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老师，自建酒店完工后转固定资产，当月转固定资产，次月开始折旧是吗？
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老手，自建酒店完工转入固定资产，请问一下固定资底下设置什么二级科目比较合理？固定资产-房子？
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老手，自建酒店完工转入固定资产，请问一下固定资底下设置什么二级科目比较合理？固定资产-房子？
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老师，还在自建的酒店产生费用，这边入账都是计入在建工程-易耗品、在建工程-材料费、在建工程-租赁费等等，现工程已经完工，请问一下接下怎么做完工的会计分录？是全部在建工程底下的二级明细全部转入固定资产吗？分录如下→借:固定资产-房子贷:在建工程-易耗品、租赁费、材料费老师，完工会计分录是这样子做吗？还有转固定资产怎么设置二级科目？已经完工的酒店是设置固定资产-房子吗？？
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老师，还在自建的酒店购买的水泵、水带、配电箱到底是计入在建工程-设备还是在建工程-主体项目？答复都不一样，统一一下回复咯？谢谢老板
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老师，还在自建的酒店产生费用，这边入账都是计入在建工程-易耗品、在建工程-材料费、在建工程-租赁费等等，现工程已经完工，请问一下接下怎么做完工的会计分录？麻烦老师会计科目指导一下？
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老师，还在自建的酒店购买的水泵、水带、配电箱计入在建工程的哪个二级科目？
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老师，还在自建的酒店产生费用，这边入账都是计入在建工程-易耗品、在建工程-材料费、在建工程-租赁费等等，没有详细设置在建工程-直接成本-材料费或在建工程-其他间接费用-易耗品，这样入账可以吗？有问题吗？
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老师是手工账，而且这个应交税费是从开业到现在了好多年了，应交税费余额有一百多万，我这个怎么调
你好，具体的哪个科目有余额，看下明细账。
个税和企业所得税
你好，是在贷方有余额吗？还是在借方？
个税这个你们不是从工资里扣除的吗。
借方余额，不知道都是历史遗留问题
企业所得税的借利润分配，贷应交税费企业所得税。
个税你还查下原因吗？查一下是不是你们单位负担了个人负担的工资个税？如果没有事的话，借营业外支出贷应交税费，不允许抵扣企业所得税。