老师，我在2020年销售费红冲的时候写了借银行贷销售费，导致年末未分配利润期末，不等于期初加本年净利润，汇算清缴做了，然后审计的时候我没有调整2020年的报表，在2021的错的这笔分录怎么调整呢？
您好，借以前年度损益调整（红字），贷其他应付款（红字）
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老师，我在2020年销售费红冲的时候写了借银行贷销售费，导致年末未分配利润期末，不等于期初加本年净利润，汇算清缴做了，然后审计的时候我没有调整2020年的报表，在2021的错的这笔分录怎么调整呢？
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老师请问，企业2021年度五月份汇算清缴2020年度做了一笔 借 以前年度损益调整 100 贷 应交税费 100 借未分配利润100 贷 以前年度损益调整 100。 但是在21年利润表上看，这笔调整并未调减期初利润100，而是调减了当年未分配利润的发生额100，这种情况要怎么做审计调整分录呢？
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老师，2021年有个分录做错了，直接做了费用，但是实际是应付账款，错误分录，借：管理费用，贷：银行存款，然后在2022年的时候做了调整分录，借：利润分配-未分配利润（红字），贷：应付账款，那这样调整对吗？可是资产负债表的期末未分配利润不等于净利润+期初未分配利润了
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你好老师，今年5月会算清缴的时候做分录：借：利润分配-未分配利润1900 贷：以前年度调整1900，现在年末导致期初未分配利润+本年净利润-提取的法定盈余公积不等于期末未分配利润，就差这1900，怎么做调整分录呢
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老师，公司要注销了，2023年度企业所得税汇算清缴调增之后，科长要求账面也进行调增，所以我做了分录： 借：以前年度损益调整 50000 贷：管理费用-业务招待费 50000 借：利润分配-未分配利润 50000 贷：以前年度损益调整 50000 这导致我的报表未分配利润期末余额不等于期初+本年累计利润，这种情况怎么调整。
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请问老师，权益法投资做了借长期股权投资-损益调整，贷投资收益，但是没有实际收到股利，企业所得税预缴申报表要把这部分投资收益调减吗
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汇算清缴退的税，计入营业外收入吗
粤公网安备 44030002003870号
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老师，我的贷方是销售费，我那个软件里也没有以前年度损益调整科目
您好，那您首先冲回贷销售费用，然后红字冲回借销售费用，没有以前年度损益调整，用未分配利润
老师，我是这样的情况，一笔钱在一个月之内进出，我做了两个分录，冲的错了，我现在是不是借未分配利润，贷红字销售费用
您好，若跨年，用未分配利润
是跨年了，这两天审计上一年的报表，我才发现
您好，所以用未分配利润
我这样写，借未分配利润，贷红字销售费用，对吗
您好，不是，是借未分配利润（红字）贷未分配利润(红字)，冲回计提销售费用