老师 你好 请问一下 我们七月开了红字信息表 然后我们这月申报的时候做了进项税额转出 然后申报了增值税 但是对方说我们把红字信息发票开错了 我们只有更正申报表 但是我们本月又有外地预交的税额 我可以附表四本期抵扣的时候少抵扣我之前做了进项税额转出的部分 这样会不会有什么影响呢
你好不可以的，之前的进项转出需要去修改，你付表示本期预缴的还是正常填写。
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甲公司于2018年1月1日，采用分期付款方式购入一台不需要安装设备，当日交付使用。合同规定的价款为3000万元，分三年于每年末等额支付1000万元。假设不考虑有关税费，同期银行贷款利率为10%，期限为三年，折现率为10%的年金现值系数为（P/A，10%，3）＝2.4689。假设不考虑增值税等相关税费。要求：（1）作出甲公司2018年1月1日购入设备的会计处理。作出每年末支付价款和摊销未确认融资费用的会计处理。
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24.4月2日，欣然公司购入一台需要安装的B设备，取得的增值税专用发票上注明的设备价款为700万元，增值税税额为91万元，另发生保险费10万元，增值税税额为0.6万元，款项均以银行存款支付。4月19日，将B设备投入安装，以银行存款支付安装费4万元（不含增值税）。B设备于4月25日达到预定可使用状态，并投入使用。B设备采用工作量法计提折旧，预计净残值为35.65万元，预计总工时为5万小时。9月，B设备实际使用工时为720小时。计算企业购入B设备的入账价值；计算2020年9月B设备应计提的折旧额
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年初流动资产投资算ncf年末需要加回来嘛？
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某种产品的月初在产品直接材料费用为3200元,直接人工费用为500元,制造费用为300元;本月内发生的直接材料费用为8400元,直接人工费用为1000元,制造费用为600元。本月完工产品400件,每件产品的材料定额消耗量为5千克,工时定额为10小时;月末在产品材料定额消耗量共计为500千克,月末在产品定额工时共计为1000小时。按定额比例法计算分配如下写出计算过程和会计分录
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某产品所耗直接材料在生产开始时一次投入,完工产品的直接材料费用定额就是在产品的直接材料费用定额为85元;月末在产品300件,定额工时共计1650小时,单位定额工时的直接人工定额为4.35元,制造费用定额为3.48元;月初在产品和本月生产费用累计为:直接材料费用为63450元,直接人工费用为15460元,制造费用为12580元。按定额成本计算法分配写出会计分录
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某产品所耗直接材料在生产开始时一次投入,完工产品的直接材料费用定额就是在产品的直接材料费用定额为85元;月末在产品300件,定额工时共计1650小时,单位定额工时的直接人工定额为4.35元,制造费用定额为3.48元;月初在产品和本月生产费用累计为:直接材料费用为63450元,直接人工费用为15460元,制造费用为12580元。按定额成本计算法分配如下:写出计算过程和会计分录
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投资33万，收入11万，费用40万，盈亏怎么算
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某企业生产D产品，原材料在生产开始时一次投料。月初加本月生产费用:原材料37800元，工资14208元，制造费用10248元。本月完工130件，月末在产品50件，完工程度为36%。要求，采用约当产量比例法分配计算完工产品和月末在产品费用，具体计算要求如下;(1)月末在产品约当产量(2)计算原材料的分配率、完工产品的原材料成本和在产品的原材料成本;(3)计算直接人工的分配率、亮工产品的直接人工成木和在产品的直接人工成本;(4)计算制造费用的分配率、完工产品的制造费用成本和在产品的制造费用成本;(5)完工产品的成本和在产品的成本
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但我打税务局老师说可以 也想问一下你们 然后红字发票导出来是乱码 是不是电脑软件的问题
可能软件的问题， 但是你这种情况下，税务局那边比对不通过的。
即使他当时比对通过，后期他比对不通过，他会再找你们的。
那这种情况只能去大厅修改吗 还是应该怎么处理呢
好似的，去大厅那边修改。
哦哦 反正外地预交的税款必须要当期给全部抵扣了 不能留底 留底的话 容易被查是吗
表的可以留底的，这个没有关系。
预缴的，可以留的，这个没有关系。
那老师 我这情况和上面说的留底也是一个意思啊 只是之前做了进项税额转出 然后撤销了 就相当于本月没有开红字信息表啊 只是附表四哪里本期实际抵扣的金额 我就减少了我之前做了进项税额转出的那一部分啊
但是你预缴的，在税务局那边儿系统预交的是不一样吧，你们抵扣的是20，但是你预缴了是100，你进项转出那边比对又不通过了。
老师 是这种情况 我们是购买方7月开了红字信息表50 这个月申报的时候做了进项税额转出 但是申报了之后 对方说我们这个有误 我们就撤销了 然后我们的申报表只能从新修改 当期我们又有外地预交500 然后我在本期实际抵扣就少抵扣了我做进项税额转出这一部分 抵扣了450 就有留底（进项税额转出的一部分-我本期减款的这一部分 ）就像当我没有开过红字信息表
同学，我理解你的意思 你交税是没有问题，但是你申报表和你实际就对不对应。 如果你不想操作的话，你可以按你税务局来的，但是以后不能保证没有问题。
为啥和实际不一样呢 真的不能理解呢
你们进项转出没有你却填写了。
这还不叫不一致吗？
没有填写 我撤销了过后 就修改了申报表 然后那个附表二就是没有进项税额转出了 你看嘛
那你说你的玉脚少填写了，这是什么情况？
你附表四的预缴少填写了，是什么情况？
这样对不对乃 不是说外地预交的可以留底吗
可以留底的，但是你填写的本期发生额是你们实际缴纳的，然后实际抵扣金额填写你抵扣的 有一个期末余额，这个就是你的留底。
老师 这样填写对不对呢 有没有什么影响呢 结合一下我给你讲的我之前做了进项税额转出 然后我有撤销了 麻烦了老师
然后预缴的预缴了多少？本期发生额填写了多少可以的。