小规模旅游业 想问下几个问题 第一个是关于旅游公司差额征税的问题 这个如果小规模开发票 我开成差额征收了 假如一万的收入 差额征收成本为1千 那我就要找一千的发票么 那我如果没有一千的发票 那怎么办呢 这个？
同学，你好。你们不用找发票啊，因为现在每季度收入不到45万免增值税及附加税，纳税所得额100万以内企业所得税2.5%缴纳
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你好老师。小规模旅行社，差额征税全额开票的问题。一笔业务，收团费现金1000，全额开普票，金额990.1，税9.9，其中成本800，返利给客户100，我想问下我这个怎么做分录。 我的疑问主要在全额开票和差额征税上。分录确认收入，不是应该按照发票写么，那怎么差额征税，收入-成本计税这个怎么弄呢
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小规模旅游业 想问下几个问题 第一个是关于旅游公司差额征税的问题 这个如果小规模开发票 我开成差额征收了 假如一万的收入 差额征收成本为1千 那我就要找一千的发票么 那我如果没有一千的发票 那怎么办呢 这个？
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老师好，我们公司是小微企业的旅行社，小规模纳税人，有两个问题想请教；1、我们开给客户的发票可以开普通征收的发票还是必须开差额征收？2、我们开具的差额征收的发票，入账时怎么入？例如我们含税销售额1W，扣除客人的住，行，门票扣除额9000，发票上的税额是按照扣除后的1000*1%算的，那我入账时候收入，成本，应交税金是怎么入帐呢？要是事后收到了成本的9000的发票，这个9000已经在开出去发票的时候扣除了还要入帐么？有点长，谢谢
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老师好，有一个很大的问题想咨询一下 我们是很小的旅行社，小规模纳税人，开具给客户的发票没有用差额征税的方式，是普通开具，普通开具的话在填写增值税申报表的时候还能填差额也就是成本部分去享受差额征税吗？如果可以有文件可以参考吗，谢谢
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老师好，情况是我们是小规模纳税人，旅游行业，现在有两个问题想请教 ①我们开出去的发票是差额征税，税率是多少呢？有人告诉我说是5%，但是我看了一下资料，只是劳务派遣的差额征税是5%，是我资料没有查对么？有相关文件么？ ②我们开出去的差额征税的发票，上面标注的差额，在当季没有收到全部发票怎么办？怎么报税呢？例如，7月给A公司开具1万发票，备注差额9万，但是截止9月30日，只收了4万的发票，还有五万的发票人家不给开，这种情况怎么申报呢？谢谢老师，
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以20000元价格将公司的一项专利权出售开具增值税专用发票注明税款1200元，全部款项21200元已收存银行。该专利权原值30000元，累计摊销8000元。
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老师，所得税会计这节有讲到资产负债表债务法，说资产或者负债的账面价值和计税基础进行比较，如果资产或者负债很多，账面价值可以通过资产负债表都找出来，那么计税基础如何去找呢，考试题目会给，现实工作中怎么去找呢
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老师好，请问我在2021年，给公司开的税票，不知道公司咋的未入帐，2025年，我找公司付款的时候，公司又要我开税票，以2021年的税票金额重新开成，2025年的税票，老师你说咋办是好呢？
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ABC事务所注册会计师沈济、简政对甲股份公司2023年度的会计报表进行审计，确定的会计报表层次的重要性水平为80万。审计工作结束日为2024年3月20日，并于3月27日递交了审计报告，管理层于3月25日签署已审计的财务报表，经审计发现该公司存在以下事项：（1）该公司投资10000万元与其他企业搞联营，占联营企业投资的30%（有重大影响），当年联营企业盈利500万元，公司对此未作账务处理。（2）该公司全年消耗材料1000万元，共结转材料成本差异（借差）80万元，全部计入产品成本，经查，当年材料消耗中有100万元的计划成本用于新厂房建设。（假定当年产品80%完工并全部出售，该公司为增值税一般纳税人，税率13%）。（3）2024年2月10日,原来财务状况一直较好的A公司突然宣布破产,致使甲公司发生于2023年11月份的对A公司的600万应收账款无法收回。注册会计师提请公司增加备抵坏账数额,但甲公司拒绝调整。（4）该公司2023年度审计后的净利润为－1000万元，2023年12月31日流动负债为29600万元，资产总额为28400万元。经实施必要的审计程序认为该公司2023年度会计报表所依据
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老师好，我想问一下自产或委托加工的货物用于集体福利的行为，是用于同一会计主体，无需确认收入，那为什么发放时要贷：主营业务收入？
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老师。。那我已经到了45万以上了啊 怎么个差额征收法呢
同学，你好， 旅游业 （小规模纳税人）给游客支付的 门票费、房费、餐费、车费、导服费，都可以作为主营业务成本，按收入-成本后的差额交税
我收到的钱肯定是这些全部包含在里面的 我开出发票是不是应该按照全款计算收入 因为你所说的这些费用 有的根本取不了发票的 那应该怎么办呢 还有就是差额征收就不能开专票 ？只能开普票啊？但是我问了我们税务局的老师？他说可以开 我开了 增值税全款也上了？我还是绕道原来的问题了 那我这一块做账的时候就还是按照缴纳增值税的做账呗？那支付的那些餐饮啊那些怎么办呢？
我还是想问问 依据财税政策 如何做账 如何开发票 如何在增值税纳税表上面进行申报 提现我的差额征收这一块？
同学，你好。差额可以开专票，这样你开票时可以直接拨打12366，请他们指导你开票
我还是想问问 依据财税政策 如何做账 如何开发票 如何在增值税纳税表上面进行申报 提现我的差额征收这一块？
同学，你好。这样我推荐你一个网站，你先看看，如果还不清楚我们再沟通，如何？税屋——第一时间传递财税政策法规！ https://www.shui5.cn/
我就是不清楚 我问你 你让我找税屋 我要是找到了 我要你
同学，你好。你有些基础知识要先了解。我能理解你有些急。你们取得全部收入计入主营业务收入，然后取得给游客支付的 门票费、房费、餐费、车费、导服费，都可以作为主营业务成本，差额开专票
我问的是 收入减去费用确实是可以进行差额征收对吧 那我打比方 我旅游收钱收了100块钱 各种价外费用20块钱 那我是不是用100-20的差额计算增值税对吧？
同学你好，你算的正确啊
同学你好，我们单位是劳务派遣，一般是那20元开普票，1000-20开专票
同学你好，普票备注栏里面要写清楚
同学你好，如果要是觉得拿不准，还是建议你咨询12366确认清楚