老师您好，请教一下关系出口企业什么情况下缴纳附加税？出口转内销用交附加税吗？免抵税这个概念很模糊，能否举例说明一下？谢谢
同学您好，一般是生产企业免抵税的需要交，关于免抵税的，比如您有外销也有内销，您内销应交的增值税是用外销的出口退税抵的，也就是您出口退税应该退100，实际只退了80，这差额20是抵内销的应交增值税的，着20就需要算附加税的
-
Q
老师，我公司是小规模，7-9月份来了76000的专票，93000的普票，今天要报税，您帮我看下下面这个图，对于专票的收入部分填在第一栏内，普票收入填在第10栏小微企业免税销售额对吗，可是第22栏应纳税额合计怎么没生成数据呢，专票的收入大概有760多的增值税啊？ 还有图2附列资料用不用填？我看实操课视频有的老师报税就填这个表有的好像就不用填这个表，这个表2里面的应税行为销售额和扣除额是什么意思，不太懂？ 这个图3是减免税的，税控盘这个维护费填表三里对吧？但是我们这个企业是专票的增值税。税盘的280块钱也抵不了，就填上这么带着可以吗，以后产生普票的收入了随时在减，这么操作吗？ 谢谢老师，我是新手，学了实操，但是第一次给企业真实报税，怕出错。期待老师给指点一下
-
Q
请问老师，我们是小规模纳税人，承租一般纳税人企业的商铺并转租。现在我们问出租方要发票，两方当初签的合同并未明确是否含税。请问未明确的情况下，一般惯例是否应默认含税，也就是说出租方自己承担税款，应无偿给我们开票。如果要我们承担税点的话，增值税9个点，房产税12个点，加上附加税总共17.75个点。我们承担的这些税点想要税前扣除的话，可否按下面这样换算为含税价开票，感觉又不太对，麻烦老师指教。谢谢
-
Q
老师您好，请教一下关系出口企业什么情况下缴纳附加税？出口转内销用交附加税吗？免抵税这个概念很模糊，能否举例说明一下？谢谢
-
Q
你好!我是小白,需要找一个有出口经验的老师,帮忙详细解答一下,谢! 1、是否有租金发票,生产型企业才能申请纸质出口权 2、现我们企业进项票不足,比如销售收入600多万含税,按增值税负2.8%,至少需要591万,现缺了180多万,如果办理好纸质出口权,进项就能免税,是否就能解决进项票不足的情况? 3、我们工厂会招一些临时工,不买社保,但超出4个小时,是不是就不能算临时工,怎么解决这个问题 4、我们工厂固定员工是100人，只有办公室购买了社保8人，请问有没有问题？ 5、我听说工厂如果招两个残疾人,就会有残保金,抵社保,能帮忙解释一下么 6、对于出口的账来说,产品毛利低于10%是否合理?材料单价开低,数量增加,是否证明耗用量超大,成本低,就税负低,少交企业所得税?
热门问答 更多>
-
你问2023年度以前个税的计提和缴纳这块没有清理过，现在接手以后呢？会计接手以后这个怎么应该怎么处理呀？是必须一笔笔清理吗？那这样的话量太大了，怎么操作操作不了啊？社保的计提和缴纳也存在同样的问题
-
郭老师冲红去年的发票也要汇算清缴做调整吗？还有退回来的工资怎么做会计分录
-
我们在国外有店 然后吧 一个是我们运输的半成品是需要自己加工的 一个是运输的成品是可以直接售卖的 这个还没到国外的货品是属于国外的资产不
-
小微企业企业所得税税率
-
小型微利企业企业所得税税率是5%是吗？利润×5%就是要交的企业所得税？
-
酒店行业房租费计入成本还是管理费用？如何做账？
-
你好啊，公司是农业技术有限公司，他们用拖拉机给荒地运土踏平等作业，现在拖拉机个人司机给公司开个人代开发票，可以按一下编码开吗
-
郭老师，我有做了一些纸箱在周转材料，领用的时候是领到制造费用，还是直接领用到主营业务成本
-
老师，要调资产负债率调小，资产负债表需要怎么调整
-
这样冲红发票需不需要汇算清缴做纳税调整呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，也就是说我留底110万，出口退税的是100万，因为有内销项税额是20万，留底抵了20万，还有90万，我只能退90万，是20万要交附加税吗？
是的，就是这样理解的
出口转内销和实际内销销售是一个思路吗？只交城建税还是全部都交？
和实际内销一样的，需要交增值税的情况下，附加税也需要交的
像我刚说的那种情况，实际是不交增值税的，也就是不管实际是否交增值税，有销项税额产生就交附加税吗？而且是销项税额的全额交？
销项减去进项有留抵的情况下，您算出的应退税额小于留抵的时候，就按应退的税额给您退，免抵税额是0 您算出应退税额大于留抵税额的时候，按留抵税额退给您，应退税额和留抵税额的差额就是免抵税额
明白了，谢谢老师
不客气，这是我们的职责所在