尊敬的老师，您好！我单位是自收自支事业单位，是小规模纳税人，现约请来审计公司的人员来理一下前4年的账，因为我只接了4年本单位的财务，我接之前，单位有近13年至17年的应收、应付账款的坏账，之前会计没有做坏账处理，审计公司人员这次要求做坏账核销，请问老师，做坏账核销之前，是否把所有坏账从开始发生额至现在的原始凭证和记账凭证复印下来吗？以便以后相关部门检查。
您好，是的，是可以扫描来作为备份的
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老师，我想咨询一下，我接手的这个企业是从代理记账公司接过来的，公司最开始是另一个法人的，2018年有业务，2019年没有业务，2020年6月，我们公司把这家公司转到我现在老板的名下（与原先的法人和股东没有任何关系了），没有转让协议，也没有交易，就是股东和法人变更，问题是2018年形成的应收和应付账款（这些客户和供应商是之前法人的，与我们现在的企业没有关系），付也付不出去，收也收不回来了，我应该怎么处理？第一个方法是：应收应付用现金收回来或用现金付出去，数额大的分期收货付，这个做法有什么风险吗？；第二方法：应收做坏账核销，应付做营业外收入，这样的做法对缴纳企业所得税有什么影响？
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尊敬的老师，您好！我单位是自收自支事业单位，是小规模纳税人，现约请来审计公司的人员来理一下前4年的账，因为我只接了4年本单位的财务，我接之前，单位有近13年至17年的应收、应付账款的坏账，之前会计没有做坏账处理，审计公司人员这次要求做坏账核销，请问老师，做坏账核销之前，是否把所有坏账从开始发生额至现在的原始凭证和记账凭证复印下来吗？以便以后相关部门检查。
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练习题」查账人员在审查公司6月份的会计凭证时，决定从001至300号记账凭证中等距抽取50张进行审查，假定随机起点为第036号，要求：（1）计算抽样间箱；（2）依次抽取以及财产物的第50张凭证号码是多少？2查账人员在审查公司6月份的应收账款时，将所有应收账款明组账列入表2-1中，实物资产的请根据表2-1中的资料选择函证对象，说明理由，并填写询证函。C表面所反表2-1应收账款明细账单位名称应收金额天津市东方贸易公司25005年同有关的财西安市方方机电公司5008004个用盘点，并做山东省仓河贸易公司6880003年扩产物资的白色五金农业开发公司47657001个用3.查账人员在审查公司6月份会计凭证时，发现以下支出计入“管理费用”账户中，，查账人请运用审阅法分析其中存在的问题。（1）付管理部门水电费680元。相符的方（2）产品推销员报销差旅费1290元。（3）付业务招待费5000元。有关财产（4）付律师费20000元。查单位经（5）付产品广告费90000元。（6）付税收滞纳金3000元
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老师好！我是2020年9月入职公司接手整理票据等，接手前公司并没有做账。有专门给公司及分公司（注：分公司是分支机构）报税的会计。而我在2020年10月份时在金碟公司购买了财务软件，但并没有做账报税，像这种情况下我会不会有什么财务风险？ 公司从2021年7月份变更法人后，总公司的会计并没有接手之前的账，而是以2021年7月份后发生的业务来做，请问一下这种操作可以吗？ 我现在要不要将之前整理的票据退回给前法人？而且前法人既然没有将账户（一般户）的流水单打出来，而是直接注销了（包括他自己的个人卡流水），请问一下：我现在应该怎么做才能保护自己？
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老师好！我是2020年9月入职公司接手整理票据等，接手前公司并没有做账。有专门给公司及分公司（注：分公司是分支机构）报税的会计。而我在2020年10月份时在金碟公司购买了财务软件，但并没有做账报税，像这种情况下我会不会有什么财务风险？ 公司从2021年7月份变更法人后，总公司的会计并没有接手之前的账，而是以2021年7月份后发生的业务来做，请问一下这种操作可以吗？ 我现在要不要将之前整理的票据退回给前法人？而且前法人既然没有将账户（一般户）的流水单打出来，而是直接注销了（包括他自己的个人卡流水），请问一下：我现在应该怎么做才能保护自己？
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企业年底没有成本票怎么办？
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某企业2020年10月发生以下经济业务：请编制相关会计分录（1）收到投资者方方公司投入的货币资金200000元，专利作价400000。（2）向大大公司购进A材料3000千克，单价25元，计75000元，增值税12000元，款项尚未支付。（3）上述材料运到验收入库，材料按实际成本入账。（4）生产甲产品领用A材料2000元，领用B材料10000元；生产乙产品领用A材料3000元，领用B材料5000元；生产车间一般耗用A材料1000元；管理部门耗用B材料800元。（5）计提本月工资25000元。其中：生产甲产品的工人工资10000元，生产乙产品的工人工资10000元，车间管理人员工资1800元，厂部管理人员工资3200元。（6）从银行存款中支付本季度短期借款利息32000元，本季度前两个月已预提短期借款利息21000元。（7）职工张三报销差旅费1000元，原预借1200元，余款以现金退回。（8）计提本月固定资产折旧费5000元。其中车间生产用固定资产折旧3500元，厂部管理用固定资产折旧1500元。（9）计算并结转以上制造费用（按生产工人工资比例分配）。（10）本
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[目的]实训连锁企业商品横向调拨的核算。[资料]华联连锁超市下属长江路直营店向黄河路加盟店调A商品60箱,每箱12瓶，每箱进价70元,调拨价80元,零售价92元。[要求]分别按照商品进价和零售价作出总部财务、直营店和加盟店的会计分录。
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老师好，想问一下，别人给老板个人债务的顶账车入在公司名下，但公司没有作为固定资产，现在车已经卖给其他个人并开具二手车交易市场的发票了，请问这样账务和税务这怎么处理呢
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大发连锁超市本月采购商品及配送情况如下:(1)采购鸟牌超能皂100箱,每箱进价42元.内部调拨价48元,零售价52元。其中60箱送到配送中心仓库，30箱直接送到A直营店,10箱送B加盟店。(2)采购天天酱油100箱,每箱进价80元,内部调拨价90元,零售价100元。其中40箱送到配送中心仓库，40箱直接送到A直营店20箱送往B加盟店。(3)上述采购商品的发票账单已经收到,商品由有关部门验收入库,账款尚未支付。(4)总部按照购货合同,全部支付上述价款。[要求]分别按照商品进价和零售价作出配送中心、门店、总部财务部门的会计分录。
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9月份社保计提的时候按4462，10月份补缴的部分会计分录怎么做？
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合同现金流量特征有几种
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如何判断一科目后要不要带二级科目？
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3、某总公司加权平均投资利润率为18%，其所属A投资中心的经营资产平均余额为400万元,利润为100万元。现该投资中心有一投资项目，投资额为100万元，预计投资利润为20万。若该公司要求的最低投资报酬率为其加权平均投资利润率。要求(1)如果不考康投资项目，计算A投资中心目前的投资利润率;(2)如果按投资利润率来衡量，A投资中心是否愿意接受这一投资项目?(3)如果不考虑投资项目，计算A投资中心目前的的剩余收益:(4)如果按剩余收益来衡量，投资中心应否接受这一投资项目?
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3、某总公司加权平均投资利润率为18%，其所属A投资中心的经营资产平均余额为400万元,利润为100万元。现该投资中心有一投资项目，投资额为100万元，预计投资利润为20万。若该公司要求的最低投资报酬率为其加权平均投资利润率。要求(1)如果不考康投资项目，计算A投资中心目前的投资利润率;(2)如果按投资利润率来衡量，A投资中心是否愿意接受这一投资项目?(3)如果不考虑投资项目，计算A投资中心目前的的剩余收益:(4)如果按剩余收益来衡量，投资中心应否接受这一投资项目?
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老师，您好！对于将近20年的坏账，如果做坏账处理，请问老师，在做坏账处理之前，还应该做哪些准备工作？我在查找这些多年坏账时，多多少少存在当时不合理下账现象(前任下的账)，为了规避风险和责任，做坏账前，应该还要做哪些事项？
您好。 1：贵公司还是请个税审 2：需要查账清楚，有些年代久远的看是否可以转出去
老师，您好！4年以前，甚至更往前，本单位是通过政府部门招投标承揽工程，在税务局代开发票，本单位没在税务登记，应该不欠税，从2017年开如税务登记，开始自行开票，自行申报的；另外，年代久这是否可以转出去是什么意思？
谢谢您的礼貌。 年代久的就不要用坏账准备了，看是否可以计入营业外
老师，您好！我干财务不是专业的，纯属于在会计学堂现学的，基础薄弱，应收账款直接转入费用类，应付账款直接转入营业外收入，不做坏账准备了，对吗？
1：你可以不管，放在账上。 2：假如您调整，需要征得领导同意
3：领导同意了，才能按照您的思路去做
老师，您好！领导已经同意了！我也知道，在做坏账时必须让领导在相关附件上签字，不签字，我不做坏账处理。因为在我查找以前年度的坏账凭证时，存在不合理性，甚至违反财务规章，我的原来的本意是继续放在账上，不做处理！这些账是前任会计和领导的，而现任领导要求做坏账处理，所以我必须做了。但对于做坏账前，需要履行的手续不太清楚，怕出差错，因为是自收自支的事业单位，必尽单位性质是事业单位(实际和企业一样了)，是否还需要相关政府部分参与，比如当地财政局等。
您好，有审计公司的意见或者报表么？按照上面的去调整也是可以的
老师，您好！请来审计公司的人，他是不代表审计公司而来，来了只是给理了近4年的账，并提出了存在的一些问题，没出审计报告，本来现任领导计划先让此人理一下账，最后再让审计公司审计一下，出报告，然而，不知怎么了，最后领导不请审计公司了，当然没报表了。
您好，看来您这活不好干呐
1：领导知道这个事情，却不肯签字
2：您自己看着办，可是不敢去处理
老师，您好！老师说的太对了，我也知道这活不好干！但我秉承一个理:领导必须在相关附件签字，不签字，我不管这事儿！这是最起码的要求了。在我心里，最好是放在账上不管。
您好，那就很简单呐，就拖着
假如领导来问，就可以说，审计公司没给意见，我也晕晕乎乎，不知道如何处理
领导心理也敞亮，就是不要硬刚就行
老师，您好！我也想拖着，关键是现任领导他还催我，我也收集了关于事业单位资产清查的相关规定，阅读后，对于事业单位，我觉得核销坏账，不只是单位领导给签了字那么简单的。
您好，是的。其实您查阅资料是没用的
看来您会做事，不了解人
老师，您好！我本来专业是学工程的，结果让我搞财务，外行，我还得自学财务，财务又薄弱，而总又会出现类似此类事情，好纠结！
您好，其实事情好做，人很难琢磨
领导不签字，有问题你来背锅
老师，您好！是的！事儿好做，人很难琢磨呀！关健咱是又制于领导，好难
老师，您好！谢谢您的详细的回复，不占您宝贵的时间了！谢谢谢谢谢！
好的，祝您学习愉快，共同成长，假如觉得可以的话，请给好评