这个是小规模的第二季度所得税计算公式：350000/1.01*12%*0.25*0.5*0.2=1039.6 35万元是含税金额，1039.6是所得税。麻烦老师帮忙解答一下为什么这样算？谢谢
你好，这个35万是年累计吗？那是核定征税的吗？
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我公司为小规模，二季度给总公司开了130万免税普票，30多万的国税代开专票，那么我这个季度还要交企业所得税吗？麻烦老师帮忙解答一下谢谢
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老师您好→下面这道题中8500-5000，这个5000是什么呢？这里不懂，麻烦老师帮看下，谢谢老师辛苦了(≧∇≦)/！ 武某是一家上市公司的员工，2019年12月份取得工资薪金所得8500元，其从中拿出2000元通过非营利的社会团体捐赠给严重遭受自然灾害的家乡，则武某当月计算个人所得税的应纳税所得额为（）元。 A、73.5 B、1050 C、3500 D、2450 【答案】：D 【解析】：个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠，捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额的30%的部分，可以从其应纳税所得额中扣除。捐赠限额=（8500-5000）×30%=1050（元）；小于实际捐赠额2000元，所以税前可以扣除的捐赠额为1050元。 则武某当月计算个人所得税的应纳税所得额=8500-5000-1050=2450（元）。
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老师，我想咨询一下，所得税季度弥补亏损的，问题。我们公司19年亏损了88549.8。。今年一季度盈利了15444.53。二季度盈利了 79965.13。。三季度盈利了51540.84 。。 我看企业所得税报表上都弥补了这些金额。有点不太明白，到底是怎么计算的，还可以弥补下去。麻烦老师，详细解答一下，最好有计算过程，谢谢。
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这个是小规模的第二季度所得税计算公式：350000/1.01*12%*0.25*0.5*0.2=1039.6 35万元是含税金额，1039.6是所得税。麻烦老师帮忙解答一下为什么这样算？谢谢
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请问老师，现在做汇算清缴遇到一个问题，这个是小规模客户，我是接手的一个离职会计的账，她做2022年第一季度的所得税应缴纳税金627元，第二季度又红冲了这一笔所得税税金，现在做汇算清缴要退税627，还有当个季度所缴纳的增值税和附加税，请问为什么啊？补充一下，第一季度是有开销售发票，第二个季度就没有开过一张销售发票的。
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借 待摊费用 贷 银行存款 分摊时 借 管理费用 贷 待摊费用 6个月后收到增值税发票 借 应交税费 蓝字 借 管理费用 红字(负数) 老师这样可以吗？
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老师，债务重组中债权人终止债权采用的公允价值是合同生效日还是实施日呢，受让资产里有金融资产是是按照实施日不是合同生效日，但债权人终止的债权不也是金融资产吗不应该也是按照实施日的公允吗，到底是按照哪个来呢，懵了
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每月使用10个编号为T305的部件生产大型柴油机引擎，生产一个T305的成本如下所示：直接材料直接人工材料运费（直接材料的20%）制造费用（直接人工的150%）总制造成本$2,000$16,000$400$24,000$42,400材料运费不包括在间接生产费用中，它是接收部门的直接变动成本，并根据他们的成本直接分配给直接材料和采购的配件。R公司的年度制造费用是1/3的变动成本和2/3的固定成本。S公司是R公司的可靠供应商，他生产的T305报价为$30,000/个。假设R公司没有机会成本，因为它可以利用闲置产能生产其他产品，并产生每月$104,000的边际贡献。（1）请确定自制和外购的相关成本分别有哪些？（2）如果R公司处于质量控制的目的，选择自己生产10个T305，R公司的机会成本是多少？
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材料运费不包括在间接生产费用中，它是接收部门的直接变动成本，并根据他们的成本直接分配给直接材料和采购的配件。R公司的年度制造费用是1/3的变动成本和2/3的固定成本。S公司是R公司的可靠供应商，他生产的T305报价为$30,000/个。假设R公司没有机会成本，因为它可以利用闲置产能生产其他产品，并产生每月$104,000的边际贡献。（1）请确定自制和外购的相关成本分别有哪些？（2）如果R公司处于质量控制的目的，选择自己生产10个T305，R公司的机会成本是多少？
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行政事业单位年末银行存款金额小于其他应付款➕应付职工薪酬，正常吗，是什么原因。以前年度都一样，突然少了
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一般贸易公司，出口产品开模。模具不出口，但是会跟国外收钱。1、可以与产品开在一起退税吗？2、如果模具费先报关收费了，大货要晚几个月再出口，那模具费可以先按照一定的出口数量开票退税吗？后面出口货物，再把剩下的金额开掉
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2.2021年年初宏利公司的负债及所有者权益总额为8000万元,其中，公司债券为1000万元(按面值发行,票面利率为8%,每年年末付息，三年之后到期);普通股股本为5000万(面值1元),资本公积为2000万元。2021年该公司为扩大规模,需要再筹集资金2000万元,现有两个方案可供选择。方案一:增加发行普通股,预计每股发行价格为5元;方案二:增发行同类公司债券,按面值发行,票面利率为8%。预计2021年可实现息税前利润2000万元企业所得税税率为25%。要求:(1)计算增发股票方案下2021年增发的普通股股份数和2021年全年债券利息。(2)计算增发公司债券方案下2021年全年债券利息。(3)计算每股收益无差别点时的息税前利润，并据此进行筹资决策。
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35万是今年第二季度的开票含税金额；具体的我不是很清楚，因为不是我的公司。
你好，需要根据年累计收入来算，不是单独算第二季度的。
1039.6是实际缴纳的所得税，也许今年累计就是35万
不含税的收入乘以核定率乘以税率。 核定率是12%， 税率是2.5%就是0.25乘以50%乘以20%。
老师能解释一下这个税率为什么乘了这么多吗
你好，收入乘以核定率乘以税率， 这个税率有减免 减按多少来算？所以他成了这么多，你可以直接按百分之二点五一百万以内的。
25%的所得税税率，那0.5和0.2分别是什么呢？
我不想稀里糊涂的，多谢老师答疑
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，21年在这个基础上减半50%，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税
多谢老师回答的很专业
不用客气，工作愉快。