借银行存款5 贷主营业务收入5/1.01=4.95 应交税费-应交增值税0.05 季度末没有超45,免税 借 应交税费-应交增值税5 贷营业外收入5
老师,我们是小规模纳税人,季度收入30万以下,比如:开了33000的含税普通增税发票,做账时会计分录还怎么做?
老师,请问一下,小规模纳税人,减按1%的税率,季度未到45万免直增值税的分录怎么做呢?比如我开了一张5万元的普通发票,收到货款5万元,请问如何做分录
请问老师,小规模纳税人开票税率减按1%,季度销售超45万了。 申报纳税时候,是按照3%计提,然后再做一个增值税减免的分录?还是在业务发生的时候直接按照1%的税率计提呢? 平常开票是1%税率
我这个是小规模纳税人,上个月开了一张9万元普通发票,请问怎么做分录啊,12月份开的,一个季度没有超过45万
想问一下老师,至从4月份起,那个小规模纳税人的普票就直接开免税的发票。如我6月份开了一张5万的普票,在填写申报表时,填了5万元,它下面就出现了本月免税额为1500元。那我在填写分录时,怎么做呢?我已做了,借:应收帐款5万,贷:主劳业务收入5万元,因为对方只付5万元,不付税款了
酒代理公司税务报表的详细内容
权益法核算的长期股权投资,企业所得税纳税调减时A107011表有个被投资企业做出利润分配时间怎么填呢,因为权益法按被投资公司净利润做的投资收益,被投资公司没有做出利润分配
请问老师,权益法投资做了借长期股权投资-损益调整,贷投资收益,但是没有实际收到股利,企业所得税预缴申报表要把这部分投资收益调减吗
我们是物业公司经营范围上有劳务服务不含劳务派遣可以开劳务劳务费吗
交25%企业所得税税率的企业投资了交5%企业所得税的企业,收到的投资收益在企业所得税预缴申报时候,需要补差额的税款吗
法人个人名义贷款30万元,贷款本金汇入公司账户后,法人将30万元提取至法人个人卡上,不用于公司经营,怎么做账
新办开业一照一码信息提交总是显示投资总额和投资方信息中投资总和不同提交不了
计提工资和发放工资都需要附上工资表吗
社保基数申报月均工资是按照个税系统里上一年属期1-12月累计算出来的吗?上一年1-12月属期申报的实际工资是23年12月-24年11月的,是按照这个申报基数吗?
老师您好,社保基数申报是按照个税申报系统里申报的工资核算吗?个税申报工资1-12属期是上年12月-本年11月的,次月发放工资