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老师好!请问每年做得汇算清缴企业所得税弥补亏损明细表中的可弥补亏损明损数据(图2红色数据)跟资产负债表中未分配利润(图1)数据有什么勾稽关系吗?谢谢

老师好!请问每年做得汇算清缴企业所得税弥补亏损明细表中的可弥补亏损明损数据(图2红色数据)跟资产负债表中未分配利润(图1)数据有什么勾稽关系吗?谢谢
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2021-07-16 11:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-16 11:40

您好,两个没有关系,一个是账上的亏损,一个是税法上的亏损。

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快账用户2920 追问 2021-07-16 11:44

老师,请问账上亏损是指资产负债表,税法上的亏损是汇算清缴?一个亏一千多万一个是亏三百多万,好像相差太大吧。

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齐红老师 解答 2021-07-16 11:50

你好,是的,这个没有关系这个,

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您好,两个没有关系,一个是账上的亏损,一个是税法上的亏损。
2021-07-16
您好 因为资产负债表是会计利润 所得税汇算清缴是税法利润 有差异
2021-10-24
利润总额扣除所得税后,就是净利润,未分配利润就是公司成立以来净利润的累计 结转以后年度弥补亏损的是税务口径的亏损额
2020-08-15
你好,你看下你2021年 利润表的利润总额 如果这两个数不一样的话,就得看一下是不是有调整的项目
2023-04-09
您好 请问是应纳税所得额是负数吗
2022-05-10
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