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老师,我们有个员工离职了额,但是社保个人部分他自己支付的额,走公司账户,工资表社保扣了1000多,但是社会汇总表肯定是正常扣385.31的,你怎么做账呢?

2021-07-14 09:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-07-14 09:26

同学你好 社保直接做成代收代付的就行了

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快账用户8495 追问 2021-07-14 09:28

老师,正常的员工部分是其他应收或者其他应付嘛,公司部分是应付职工薪酬-社保,可是现在是公司部分也是个人承担了,那用什么科目呢?

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齐红老师 解答 2021-07-14 09:35

这个就是代收代付 缴纳的时候计入其他应收款

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快账用户8495 追问 2021-07-14 09:36

老师,能说话分录怎么做吗?

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齐红老师 解答 2021-07-14 09:45

发工资的时候 借应付职工薪酬 贷银行存款 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行存款

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快账用户8495 追问 2021-07-14 09:53

老师,不是,是我们都扣员工钱了,等于是要归还给他们的,还有工资里面的社保个人部分是员工垫钱的额,但是缴纳社保肯定是公司走账嘛

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齐红老师 解答 2021-07-14 10:03

就是这样做分录的 不是社保全额自己承担的吗 就是这样做分录的

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同学你好 社保直接做成代收代付的就行了
2021-07-14
同学你好 这个需要缴纳吗?那就挂其他应付款
2021-07-13
同学你好 就是这样做的哦
2021-05-28
借其他应收款,贷银行 收回了借银行存款贷其他应收款,这个时间长吗?现在挂靠查的很严格的,这个属于违法。
2023-07-25
你这个就计提工资按5000%2B385.31 去计提,借应付职工薪酬 工资按5000%2B385.31  贷其他 应付款个人社保385.31,贷银行5000
2021-04-15
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