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请问老师,成立分公司只用来发放社保和扣个税,分公司不发工资,因为总公司成立在比较远的地方 社保不方便 分公司该怎么做账呢

2021-07-14 08:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-14 09:07

你好 分公司自己的员工买社保和报个税的话 ; 那你 总公司那边是一起来做账报税的吗? 分公司那边是否独立做账报税?

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快账用户7745 追问 2021-07-14 09:08

都是独立做账报税的,分公司扣社保和个税的钱是总公司打来的, 分公司和总公司分别该怎么做账

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齐红老师 解答 2021-07-14 09:10

 你好   那分公司  挂 :借费用或者成本贷应付职工薪酬 -社保 -工资       借 应付职工薪酬 -社保 -工资   贷其他应付款 -总公司  

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快账用户7745 追问 2021-07-14 09:13

老师 分录能稍微详细一些吗 分公司个税呢 总公司怎么做

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齐红老师 解答 2021-07-14 09:17

 你好    借费用或者成本贷应付职工薪酬 -社保 -工资       借 应付职工薪酬 -社保 应交税费-应交个人所得税    贷其他应付款 -总公司                借应付职工薪酬-工资  贷  应交税费-应交个人所得税     

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快账用户7745 追问 2021-07-14 09:24

看不懂 总公司怎么做账 分录能齐全点吗

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齐红老师 解答 2021-07-14 09:30

 你好 上面是分公司的;现在总公司做账:借其他应收款-   分公司贷银行存款 。相当于总分公司 相互挂往来  

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快账用户7745 追问 2021-07-14 09:32

那总公司工资这块怎么做账

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齐红老师 解答 2021-07-14 09:36

 你好总公司自己 雇员发生的 正常做账 :      借费用或者成本贷应付职工薪酬 -社保 -工资       借 应付职工薪酬 -社保 贷银行存款 ;    

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快账用户7745 追问 2021-07-14 09:40

社保是分公司交啊 还要应付职工薪酬-社保 我真是越来越晕了 而且分公司交的社保和个税 在总公司怎么提现啊 能说清楚点吗 跟挤牙膏一样

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齐红老师 解答 2021-07-14 09:48

 你好 分公司 是独立做账报税的;    你自己说的分公司和总公司自己做自己的账报税; 那么 你就得区分分公司的 员工自己在分公司做账社保和个税的。  总公司代缴代发    你分公司要挂其他应付款-总公司才对 

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快账用户7745 追问 2021-07-14 09:54

为啥是其他应付-总公司 不是其他应收 那总公司的账就不用体现社保和个税了是吗 只计提实发工资是吗

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齐红老师 解答 2021-07-14 09:59

 你好  你欠别人的钱是负债 挂其他应付款  ;是的 ; 如果      这些 社保和个税都不是总公司的员工产生的 就不用做账 

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快账用户7745 追问 2021-07-14 10:02

总公司给分公司钱付社保和个税 分公司怎么又欠总公司钱了 而且 总公司给分付了这部分员工社保和个税钱 难道在总公司账上不体现出来吗 在工资里不体现出来吗??

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齐红老师 解答 2021-07-14 10:12

 你好 总公司       代分公司来支付   分公司的社保和个税  。 总公司  挂其他应收款- 分公司 ; 而分公司 自己做费用 社保和个税  挂  总公司的其他应付款-总公司 ; 我说 不做工资体现 是因为总公司 这个根本就不是总公司的员工肯定就不做的;    挂往来科目即可  

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快账用户7745 追问 2021-07-14 10:15

是分公司代总公司扣社保个税 实际工资是总公司在发 晕死了

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齐红老师 解答 2021-07-14 10:26

 你好     那你个税是在分公司报的还是总公司报的 ;  你 要看员工跟谁签订的劳动合同 ; 如果是 总公司的工资 ; 那么 总公司 自己做账  做 社保和个税以及工资计提 ;分公司  挂 其他应收款-总公司处理 ;      

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快账用户7745 追问 2021-07-14 10:30

个税是在分公司报的,社保是分公司交的,但是钱是总公司打过去的,总公司没有报过个税,剩下的实际工资是总公司发的 现在两家公司分别该怎么做账 能给一个完整而准确的分录吗

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齐红老师 解答 2021-07-14 10:37

你好那既然这样处理。  那你 分公司肯定是要报 工资个税做  工资的。 你们这样处理    会有风险的; 你又想总公司做费用  社保  又把这个 个税和社保去分公司报 。到时  税务局会认为你们两个公司   都有这些员工的;      你们现在最好的办法就是分公司去 处理工资 申报 ;   分公司去挂 总公司的往来 ;  。 因为 总公司没有报个税;     分公司做账:   借管理费用-工资  管理费用-社保  贷应付职工薪酬 -社保 -工资        借 应付职工薪酬 -社保   其他应收款-个人社保    贷其他应付款 -总公司                借应付职工薪酬-工资  贷  应交税费-应交个人所得税    银行存款; 缴纳个税 :借   应交税费-应交个人所得税  贷银行存款    ;  而总公司做账:借  其他应收款 -分公司 贷银行存款      

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你好 分公司自己的员工买社保和报个税的话 ; 那你 总公司那边是一起来做账报税的吗? 分公司那边是否独立做账报税?
2021-07-14
您好,通过内部往来科目核算,总公司:借:内部往来 贷:银行存款; 分公司:借:银行存款 贷:内部往来 发放工资时:借:人工费用 贷:应付职工薪酬; 借:应付职工薪酬 贷:其他应付款-代扣社保公积金 应交税费-应交个人所得税 银行存款
2021-07-14
分公司也要开展经营业务?
2021-07-14
你好 分公司给总公司开发票吗
2020-08-18
你好,在总公司申报个税,账也做到总公司
2021-02-02
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