第一季度弥补了以前年度亏损，申报第二季度企业所得税时，弥补以前年度亏损栏会自动带出上期弥补金额么
你好 不是 按年累计的利润总额填写 这个季度填写1-6月份的
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老师，今年第二季度季报企业所得税是负数，之前有弥补以前年度亏损，第三季度的时候，需要交税，那今年第二季度的亏损，会加之前的亏损，在第三季度一起弥补吗？
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老师，第二季度企业所得税填报时有填弥补以前年度亏损，第三季度弥补以前年度亏损怎么填呢？
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第一季度弥补了以前年度亏损，申报第二季度企业所得税时，弥补以前年度亏损栏会自动带出上期弥补金额么
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第一季度弥补了以前年度亏损，申报第二季度企业所得税时，弥补以前年度亏损栏会自动带出上期弥补金额么？
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谢谢老师答复。2×19年12月31日，甲公司作为承租人与乙公司签订了一份租赁合同。合同的主要条款和其他资料如下：（1）租赁标的物：生产线A；（2）租赁期开始日：租赁物运抵甲公司生产车间之日，即2×20年1月1日；（3）租赁期：从租赁期开始日起8年；（4）租金支付方式：租赁期内每年年末支付租金100000元；（5）为获得该项租赁，甲公司和乙公司发生的初始直接费用均为6320元，是向中介结构支付的佣金；（6）租赁内含利率为5%；（7）甲公司采用年限平均法计提折旧，8年租赁期满后，该生产线将退回乙公司；（8）该生产线全新时预计使用年限为10年，租赁期开始日该生产线在乙公司账面价值为600000元，公允价值为640000元。（P/A，5%，8）=6.4632要求：分别编制甲乙公司2×20年和2×21年有关会计分录。
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2019年12月1日A公司与B公司签订了一份租赁合同。合同主要条款如下：(1)租赁标的物：电子生产设备。(2)租赁期开始日：租赁物运抵A公司生产车间之日（2019年12月31日）。(3)租赁期：2019年12月31日～2022年12月31日，共3年。(4)租金支付方式：每年末支付租金200000元。(5)按照物价指数计算的可变租金100000元，在租赁期满支付。(6)该设备租赁期开始日的公允价值为650000元。(7)租赁的内含利率为6%（年利率）。(8)该设备估计使用年限为6年。采用年数总和法按年计提折旧。(9)2022年12月31日，A公司将该设备交回B公司。(10)A公司按实际利率法按年摊销未确认融资费用。设备不需安装。（P/A，6%，3）＝2.673；（P/F，6%，3）＝0.84要求：编制A公司与租赁有关的会计分录。感谢老师答复，辛苦了
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第三章租赁会计业务题1.2019年12月1日A公司与B公司签订了一份租赁合同。合同主要条款如下：(1)租赁标的物：电子生产设备。(2)租赁期开始日：租赁物运抵A公司生产车间之日（2019年12月31日）。(3)租赁期：2019年12月31日～2022年12月31日，共3年。(4)租金支付方式：每年末支付租金200000元。(5)按照物价指数计算的可变租金100000元，在租赁期满支付。(6)该设备租赁期开始日的公允价值为650000元。(7)租赁的内含利率为6%（年利率）。(8)该设备估计使用年限为6年。采用年数总和法按年计提折旧。(9)2022年12月31日，A公司将该设备交回B公司。(10)A公司按实际利率法按年摊销未确认融资费用。设备不需安装。（P/A，6%，3）＝2.673；（P/F，6%，3）＝0.84要求：编制A公司与租赁有关的会计分录。
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2×19年12月31日，甲公司作为承租人与乙公司签订了一份租赁合同。合同的主要条款和其他资料如下：（1）租赁标的物：生产线A；（2）租赁期开始日：租赁物运抵甲公司生产车间之日，即2×20年1月1日；（3）租赁期：从租赁期开始日起8年；（4）租金支付方式：租赁期内每年年末支付租金100000元；（5）为获得该项租赁，甲公司和乙公司发生的初始直接费用均为6320元，是向中介结构支付的佣金；（6）租赁内含利率为5%；（7）甲公司采用年限平均法计提折旧，8年租赁期满后，该生产线将退回乙公司；（8）该生产线全新时预计使用年限为10年，租赁期开始日该生产线在乙公司账面价值为600000元，公允价值为640000元。（P/A，5%，8）=6.4632要求：分别编制甲乙公司2×20年和2×21年有关会计分录。
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比如我第一季度盈利30万，弥补了以前年度亏损不用缴纳企业所得税，第二季度盈利了40万，那我利润总额填写的是40万是吧，但是我这40万是累计1-6月份的，如果按照40万申报，那我第一季度弥补的30万不是包含在里面要缴税么？但是我第一季度弥补了，应该不用缴税啊
第二季度申报企业所得税的时候，利润总额应该填写10万。
这个利润总额填写的是年累计的利润总额，不是第二季度的。
利润总额填写10万，是把累计到6月份的利润总额40万减去了第一季度弥补的金额30万出来的金额么
你好 是的，是这么放的。
那就是说，我每季度申报的时候，营业利润和营业成本都是按照当期的填写，但是利润总额要减去我之前弥补的金额是吧，这个减去弥补的金额包含以前年度的吗的吗，还是只减去今年弥补的金额就可以
当年哪里来的弥补亏损 弥补亏损都是弥补以前年度的
我的意思是今年第一季度弥补了以前亏损30万，去年最后一季度弥补了以前亏损5万，那我第二季度填写利润总额额时候，是减去30万还是35万？
第一季度盈利30 第二季度盈利40 第二季度弥补亏损70 前提是你的亏损大于70 如果你的亏损是60 只能填写60
嗯呢，那我的利润总额怎么填写，比如公司以前年度亏损总共有100万，公司累计到第二季度盈利50万，利润总额需要减去第一季度弥补的亏损额30万和去年弥补的亏损额5万，然后用剩下的金额15万 再接着弥补是吗
不是 利润总额是80 是第一季度30加第二季度50
那就是用80万，减去第一季度弥补的30万，和去年弥补的5万，剩下的45万借着弥补是么
那就是用80万，减去第一季度弥补的30万，和去年弥补的5万，剩下的45万借着弥补是么
去年的不要管你的企业所得税利润总额，看利润表，一到六月份的利润总额，你的利润表一到六月份的利润总额是不是80啊？是的话就填写80，然后弥补亏损，它自动出来。
去年弥补的不要管，已经过去了，这个企业所得税是按年累计一年一算。
1～6月份累积利润总额是80万，但是我第一季度已经弥补了30万，第二季度填写利润总额需要把第一季度弥补的30万减去，那我去年弥补的5万金额，这个要不要减去呢，还是只减去今年的
第一季度弥补啦，可以继续再弥补，根据您累计来，不管第一季度弥补的。
去年弥补的，今年弥补的都不要管，看你剩余弥补的金额就可以，你二零年汇算清缴的时候弥补亏损明细表最后一行最后一列是多少？
最后一栏填写的是40万，那就是我第一季度弥补了30万，剩下的只能弥补10万，那我企业所得税报表怎么填写，我1-6月份累积利润总额80万，第一季度弥补了30万，第二季度利润总额填写多少，弥补以前年度亏损填写多少
第二季度最多只能弥补40，那就是你剩下的是这些，亏损只能弥补这些，且多余的弥补不了。
可是亏损我第一季度不是已经弥补了30了么第二季度还能弥补40？而且我主要想问，我利润总额和弥补以前年度亏损这两个怎么填写
你好，是这么理解的，你的年累计利润是多少？只要不超过你的弥补，亏损都可以弥补，和上一个季度没有关系。也累计利润是60万，你的弥补亏损是80万，只要不超过这个60万都可以弥补，填写弥补亏损60万就可以了，如果照你这么做的话，你的汇算清交和余角的还有冲突啦。