演示账套

现在发现三月份发工资的时候账上扣了员工的社保。实际发放的时候没有扣除社保费用现在怎么办

2021-06-29 13:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-06-29 13:11

你好可以在下个月扣除的

快账用户4946 追问 2021-06-29 13:47

如果我现在让员工打回这笔钱怎么作分录呢

齐红老师解答 2021-06-29 13:49

借银行存款贷其他应付款或者其他应收款。

快账用户4946 追问 2021-06-29 13:50

其他应收款后面要跟社保二级科目吗

齐红老师解答 2021-06-29 13:53

其他应收款或者是其他应付款二级科目是个人负担的社保。

快账用户4946 追问 2021-06-29 13:55

但是我现在三月份银行余额对不上了和银行对账单现在在三月如果我要补一补分录应该怎么补还是不能做到六月

齐红老师解答 2021-06-29 13:55

你好，可以做到六月份的。

快账用户4946 追问 2021-06-29 13:58

但是有个问题啊我做到六月份就影响原本这个月计提的社保公积金了………余额也不对了

齐红老师解答 2021-06-29 14:02

你好，你看年累计一致了吧，你三月份的不对，六月份的也不对，调整之后年累计就是正确的。

你好可以在下个月扣除的

2021-06-29

你好，少扣的一分钱，转到营业外支出了，或者算公司承担，管理费用-社保费，一分钱没什么影响的。

2020-12-15

您好，下个月工资扣这个人的社保。谢谢

2021-11-23

您好，对的，这个是没有问题额

2023-05-14

1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2020-08-07