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老师,你好。我们的企业所得税是由分公司转到总公司缴纳,分公司是对这笔转账需要做往来账,还是说,计提企业所得税,然后缴纳企业所得税?

2021-06-29 10:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-06-29 10:53

你好,做代收代付往来就可以。

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快账用户5758 追问 2021-06-29 10:55

借:其他应收款—总公司,贷:银行存款,是吗

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齐红老师 解答 2021-06-29 10:58

打错了 分公司应该计提所得税,借所得税费用贷应交税费,借应交税费贷银行存款。

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快账用户5758 追问 2021-06-29 10:59

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2021-06-29 11:00

不用客气,工作愉快。

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你好,做代收代付往来就可以。
2021-06-29
你好,如果是挂往来的话,总公司不能计提的
2020-11-25
同学您好,分公司跟总公司通过往来科目核算.分公司分录:借:应交税费-企业所得税 贷:其他应付款
2020-12-11
同学你好 也要做的,正常做就行
2021-01-11
您好同学,一般是直接分给对方之后的金额纳税的同学
2020-10-27
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