老师我画圈的这两个科目应该是啥啊
您好，这个要看你购入的是什么东西的，如果是库存商品，不能抵扣，那相关科目就是库存商品 如果是用于集体福利的，那相关科目就是管理费用-福利费，就是说你当时不含税价入了什么科目，这边进项转出也入什么科目 下面这个也是同理，如果是金税盘的维护费，那贷方就是管理费用。因为你发生维护费时 借：管理费用 贷：银行存款 后面发生全额抵减时 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
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①老师，我画圈的这一步分录是不是写反了，应该是借：合同结算-价款结算 贷：应收账款 ？ ②老师，这个画圈分录的下一步为啥要乘以1.1啊？
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老师我画圈的这两个科目应该是啥啊
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老师，画圈这两个表达式，是不是一样的
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这个是你之前发的文档里的会计分录，我画圈的地方，为啥不是 其它应收款-备用金啊？
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老师，a表述是不是有问题啊，画圈的两个地方应该是预计负债而不是负债吧？还是就是一个意思
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期初余额库存现金2000元，银行存款5000元，12月份费用都十几万，这两个科目怎么让增加？？
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甲公司卫增值税一般纳税人适用13%的增值税税率。本年七月甲公司购入一批原材料不含税价格为200万元，取得的增值税专用发票注明的增值税税额为26万元，我进项税额应于本年七月我销项税额中抵扣一年。12月该批原材料由于仓库发生火灾，因管理不善导致发生损失，将公司对其进行盘存清理，发现有不完增值税价格35万元的原材料，经过一定处理仍能使用为回笼资金，决定将其变价卖出。本年12月，甲公司业务增值税，肖项税额为100万元可抵扣的进项生税为，肖项税额为100万元，可抵扣的进项税为60万元，假设只考虑增值税，进行税务筹划
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老师您好，偶然发现往年的凭证里费用发票普票，销售方开的税率是零，不知道是不是开的有问题，现代服务-保洁服务，是不是小规模的话可以开税率为零的发票，已经入了成本了，会有问题吗？如果是对方开错了，将来也是找销售方吧，款项已付
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计提社保时把个人部分也计提进应付职工薪酬了，如何调整？能不能不调整？比如：借：管理费用社保100借：其他应收款社保100贷：应付职工薪酬社保200借：应付职工薪酬社保200贷：银行存款200
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开票清单号怎样填写备注栏
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老师您好，偶然发现往年的凭证里的费用普票有发票税率好像是错的，早就已经结完账了怎么处理
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您好收到一张税率为零的普票，现代服务-保洁服务十万块的，可入帐吗？我了解的保洁服务发票应该税率不是零，但是我是购买方普票也不涉及抵扣问题，可以入费用的吧？
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某公司生产甲产品，固定成本总额为100000元，变动成本率为75%。当该企业没有对客户提供现金折扣时,该产品的年销售收入为2000000元，应收账款的平均回收期为60天，环感损失率为2%。现考虑是否给客户提供信用条件为“2/10,n/30”的政策。估计采用这一新的信用条件后，销售将增加15%，有80%的客户将在折扣期内付款，坏账损失率降为1%，该企业的生产能力足够扩大销售，资金成本率为10%要求：计算分析该公司是否采用新的信用政策?
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您好收到发票为零的现代服务-保洁服务的发票、十万块钱可以入成本费用吗
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您好，收到一张保洁服务发票税率为零，普票，可以入帐吗
粤公网安备 44030002003870号
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嗷嗷，老师那预交增值税分录咋写呢
学员您好，是这样做的 借：应交税费—预交增值税 贷：银行存款
老师你可以把从预交增值税开始到月末，增值税相关的分录告诉我下吗
学员，可以的 拿建筑业举例 收到预收款 借：银行存款 贷：预收账款 收到预收款预缴增值税 借：应交税费-预交增值税 贷：银行存款 期末将本月的预交结转到未交增值税，可以抵减应交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税
收到谢谢老师
不客气点学员，祝学习愉快。满意请五星好评哈
老师我还有一个问题哈，就是预交的时候不是已经提前交了吗，月末冲销预交，为啥是未交增值税，不是已交了嘛
学员您好，“未交增值税”明细科目，核算一般纳税人月度终了从“应交增值税”或“预交增值税”明细科目转入当月应交未交、多交或预缴的增值税额，以及当月交纳以前期间未交的增值税额。 也就是当月有应交增值税的话，做分录 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 次月缴纳时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 你再看我用预交增值税结转到未交增值税，未交增值税是在借方，是可以抵减当期应交增值税的。也就是说假如政策正常核算下当期应交增值税是100，预交了20，那月末未交增值税的科余额就是80，预交部分做了抵减的意思