1月份公司有利润，财务软件自动计提拉所得税费用，2月3月都是亏损的，总体第一季度亏损的，现3月做账可以把之前计提的所得税冲销吗？要怎么做分录？之前1月是 借 所得税费用 贷应交税费～应交所得税
您好 现3月做账可以把之前计提的所得税冲销 借 所得税费用 借方红字 贷应交税费～应交所得税 贷方红字
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老师，我上个月计提了所得税，借所得税费用6985.9带应交税金—所得税6985.5 结转了借本年利润 6985.5 贷所得税费用6985.5 到之前有亏损，没有交这笔所得税，这个月我如何冲销这笔，怎样做分录
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1月份公司有利润，财务软件自动计提拉所得税费用，2月3月都是亏损的，总体第一季度亏损的，现3月做账可以把之前计提的所得税冲销吗？要怎么做分录？之前1月是 借 所得税费用 贷应交税费～应交所得税
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老师你好，四季度应该交所得税，有以前年度亏损弥补，我四季度没计提所得税费，季报时直接交税，24年1月做分录借：应交税费-所得税费，贷利润分配可以吗，这是所得税费，做23年汇算清缴时用调整吗
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24年1月缴纳23年第四季度企业所得税的时候，我在1月计提企业所得税借：所得税费用贷：应交税费应交所得税 缴纳企业所得税的时候，做的是借：应交税费应交所得税 贷：银行存款 ，那我要调整以前年度损益怎么做分录？
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老师，小规模纳税人，2022年亏损10，2023年一季度开票6万，4月预交了一季度企业所得税（实际是亏损的后期要退企业所得税），2023年3月底计提借:所得税费。贷:应交税费～企业所得税。2023年4月交税会计分录是借:应交税费～企业所得税。贷:银行存款。3月计提的所得税费用要不要结转成本到本年利润里
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(4)2x22年9月30日，甲公司与乙公司签订技术许可协议，约定乙公司向甲公司独家授予一项技术许可，许可期限为3年，甲公司可以使用或转授该技术许可。甲公司于合同签订日一次性通过银行转账支付许可费600万元。甲公司将该技术许可用于研发活动，相关研发活动支出不满足资本化的条件。乙公司向甲公司提供的技术许可属于在一段时间内履行的履约义务。老师，我的意思是，甲公司在编辑合并报表的时候要调整净利润，也就是借长期股权投资，贷投资收益，就比如乙公司2022年净利润2500，那甲公司计算的时候要不要用（2500-50）*80%计算投资收益
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郭老师您好，在自然人电子税务局个人登录里，没有找到财产和社会综合所得
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我们公司24年11月签合同，然后对公没付款，也没开发票，季度付款，然后现在补前期账呢，老师怎么做分录，12月做费用，后期发票开了怎么办，
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你好老师，我们有个小规模，人数就老板一人，没有业务往来，1、增值税和所得税季报都是零申报，这不是要做年报了吗，年报也是零申报吗？我这个有没有税务风险啦？2、个税我每月也是零申报，但是个税零申报，每个月个税系统都会提示叫确认这个人是否离职，已经超三个月零申报，我这个个税一直零申报有没有风险啦？也没有员工，我一直报的是老板的个税？
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软件做账没有红字，直接借贷相反就可以吧
软件做账有红字的啊 金额前面录入减号 - 就是红字了
不对啊老师，所得税费用余额是0哈，在1月结转利润时 已经 借本年利润 贷所得税费用，那么现在要怎么把贷方的应交税费～应交所得税冲销掉呢
就前面那要写分录啊 然后所得税费用再结转到本年利润
对啊 1月已结转所得税费用，但是贷方的应交所得税怎么冲销
借 所得税费用 借方红字 贷应交税费～应交所得税 贷方红字 这笔分录写了 您贷方就没有金额啦
这样 所得税费用是负数拉，没事？
所得税费用月末再结转到本年利润啊
嗯谢谢哈
不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快