您好 现3月做账可以把之前计提的所得税冲销 借 所得税费用 借方红字 贷应交税费~应交所得税 贷方红字
老师,我上个月计提了所得税,借所得税费用6985.9带应交税金—所得税6985.5 结转了借本年利润 6985.5 贷所得税费用6985.5 到之前有亏损,没有交这笔所得税,这个月我如何冲销这笔,怎样做分录
1月份公司有利润,财务软件自动计提拉所得税费用,2月3月都是亏损的,总体第一季度亏损的,现3月做账可以把之前计提的所得税冲销吗?要怎么做分录?之前1月是 借 所得税费用 贷应交税费~应交所得税
老师你好,四季度应该交所得税,有以前年度亏损弥补,我四季度没计提所得税费,季报时直接交税,24年1月做分录借:应交税费-所得税费,贷利润分配可以吗,这是所得税费,做23年汇算清缴时用调整吗
24年1月缴纳23年第四季度企业所得税的时候,我在1月计提企业所得税借:所得税费用贷:应交税费应交所得税 缴纳企业所得税的时候,做的是借:应交税费应交所得税 贷:银行存款 ,那我要调整以前年度损益怎么做分录?
老师,小规模纳税人,2022年亏损10,2023年一季度开票6万,4月预交了一季度企业所得税(实际是亏损的后期要退企业所得税),2023年3月底计提借:所得税费。贷:应交税费~企业所得税。2023年4月交税会计分录是借:应交税费~企业所得税。贷:银行存款。3月计提的所得税费用要不要结转成本到本年利润里
(4)2x22年9月30日,甲公司与乙公司签订技术许可协议,约定乙公司向甲公司独家授予一项技术许可,许可期限为3年,甲公司可以使用或转授该技术许可。甲公司于合同签订日一次性通过银行转账支付许可费600万元。甲公司将该技术许可用于研发活动,相关研发活动支出不满足资本化的条件。乙公司向甲公司提供的技术许可属于在一段时间内履行的履约义务。老师,我的意思是,甲公司在编辑合并报表的时候要调整净利润,也就是借长期股权投资,贷投资收益,就比如乙公司2022年净利润2500,那甲公司计算的时候要不要用(2500-50)*80%计算投资收益
在哪里能查到收到的退税是什么税?
请问老师,计算广宣费的基数包含其他业务收入吗
郭老师您好,在自然人电子税务局个人登录里,没有找到财产和社会综合所得
我们公司24年11月签合同,然后对公没付款,也没开发票,季度付款,然后现在补前期账呢,老师怎么做分录,12月做费用,后期发票开了怎么办,
老师,一般纳税人物业分公司,开给总公司专票,分公司又把业务转包给小规模公司,取得普票,增值税可以差额计税吗
老师,应收和预收两个科目如何转换呀?预收有余额,应收想转入预收科目里来?
做为博乐市泰力建筑工程有限公司怎么记账 写会计分录
开红字发票,如果是退货的,就勾选原因是销货退回吗
你好老师,我们有个小规模,人数就老板一人,没有业务往来,1、增值税和所得税季报都是零申报,这不是要做年报了吗,年报也是零申报吗?我这个有没有税务风险啦?2、个税我每月也是零申报,但是个税零申报,每个月个税系统都会提示叫确认这个人是否离职,已经超三个月零申报,我这个个税一直零申报有没有风险啦?也没有员工,我一直报的是老板的个税?
软件做账没有红字,直接借贷相反就可以吧
软件做账有红字的啊 金额前面录入减号 - 就是红字了
不对啊老师,所得税费用余额是0哈,在1月结转利润时 已经 借本年利润 贷所得税费用,那么现在要怎么把贷方的应交税费~应交所得税冲销掉呢
就前面那要写分录啊 然后所得税费用再结转到本年利润
对啊 1月已结转所得税费用,但是贷方的应交所得税怎么冲销
借 所得税费用 借方红字 贷应交税费~应交所得税 贷方红字 这笔分录写了 您贷方就没有金额啦
这样 所得税费用是负数拉,没事?
所得税费用月末再结转到本年利润啊
嗯谢谢哈
不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快