您好 现3月做账可以把之前计提的所得税冲销 借 所得税费用 借方红字 贷应交税费~应交所得税 贷方红字
老师,我上个月计提了所得税,借所得税费用6985.9带应交税金—所得税6985.5 结转了借本年利润 6985.5 贷所得税费用6985.5 到之前有亏损,没有交这笔所得税,这个月我如何冲销这笔,怎样做分录
1月份公司有利润,财务软件自动计提拉所得税费用,2月3月都是亏损的,总体第一季度亏损的,现3月做账可以把之前计提的所得税冲销吗?要怎么做分录?之前1月是 借 所得税费用 贷应交税费~应交所得税
老师你好,四季度应该交所得税,有以前年度亏损弥补,我四季度没计提所得税费,季报时直接交税,24年1月做分录借:应交税费-所得税费,贷利润分配可以吗,这是所得税费,做23年汇算清缴时用调整吗
24年1月缴纳23年第四季度企业所得税的时候,我在1月计提企业所得税借:所得税费用贷:应交税费应交所得税 缴纳企业所得税的时候,做的是借:应交税费应交所得税 贷:银行存款 ,那我要调整以前年度损益怎么做分录?
老师,小规模纳税人,2022年亏损10,2023年一季度开票6万,4月预交了一季度企业所得税(实际是亏损的后期要退企业所得税),2023年3月底计提借:所得税费。贷:应交税费~企业所得税。2023年4月交税会计分录是借:应交税费~企业所得税。贷:银行存款。3月计提的所得税费用要不要结转成本到本年利润里
老师,工程项目的考核罚款,竣工决算的时候,是放在那个科目?
老师,请问怎么操作这个啊?
新来的同事,还没缴纳社保,工作时美工刀划伤了手,医院开的单子能报销入账吗?还是需要拿到发票才行?入账的话会计分录怎么做?
业务招待费计入了固定资产原值怎么转出来呀
老师,银行手续费发票2月已抵扣进账,3月对方红冲重新开票,金额税额相同,我怎么账务处理和税务处理,谢谢老师!
老师好,可以叫审计人员 为会计吗
房产税怎样能合理避税
老师,工程项目,监理对工程上的考核单需要附在凭证后吗?我看被审计单位考核罚款只在工程量和验收单里体现,但没见具体考核罚款明细。这个考核明细需要放里面吗?
意思是在4月做3月工资表的时候扣除3月的社保费吗,那相当于在4月实际发放工资的时候扣除3月的社保吗
股份支付怎么做账,可以税前扣除吗
软件做账没有红字,直接借贷相反就可以吧
软件做账有红字的啊 金额前面录入减号 - 就是红字了
不对啊老师,所得税费用余额是0哈,在1月结转利润时 已经 借本年利润 贷所得税费用,那么现在要怎么把贷方的应交税费~应交所得税冲销掉呢
就前面那要写分录啊 然后所得税费用再结转到本年利润
对啊 1月已结转所得税费用,但是贷方的应交所得税怎么冲销
借 所得税费用 借方红字 贷应交税费~应交所得税 贷方红字 这笔分录写了 您贷方就没有金额啦
这样 所得税费用是负数拉,没事?
所得税费用月末再结转到本年利润啊
嗯谢谢哈
不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快