演示账套

我公司是租赁别人的房租，20.年9月收到对方开来增票，我做了长期待摊费用，也低扣了，忘了转损益了，现在还挂着长期待摊费用呢？怎么办？这月再转管理费用嘛？

2021-03-16 09:04

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-03-16 09:04

你好这个租期是好久到好久的。这样才好判断科目的。你这个忘记转管理费用了。本身是几月的租赁费。是2020年的吗

快账用户4401 追问 2021-03-16 09:18

对，2020一年的费用

齐红老师解答 2021-03-16 09:19

你好转的话走以前年度损益调整科目处理了。不能直接走管理费用了

快账用户4401 追问 2021-03-16 09:24

老师怎么做分录，我不会[捂脸]

齐红老师解答 2021-03-16 09:26

你好借以前年度损益调整-管理费用贷长期待摊费用借以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税结转以前年度损益调整余额到利润分配-未分配利润

快账用户4401 追问 2021-03-16 09:33

借：以前年度损益调整贷：长期待摊费用结转借：利润分配贷：以前年度损益调整老师这样对吗

齐红老师解答 2021-03-16 09:35

你好你们不涉及企业所得税的调整吗？你看看我上面给你写的分录

你好这个租期是好久到好久的。这样才好判断科目的。你这个忘记转管理费用了。本身是几月的租赁费。是2020年的吗

2021-03-16

你好，交费的时候，借：预付账款72000，贷：银行存款72000。每月确认费用，借：管理费用，贷：预付账款。

2020-09-03

你好，可以的，先把错的红冲，不做一个正确的就可以！

2022-07-14

同学你好把该分摊的分摊计入费用。

2022-07-14

你是不想盈利吗？但是事实上就是多算费用了啊

2022-07-14

领取会员