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请问 ,我有张20年12预月的咨询费发票,当期没有入账,现在找到这个票了,怎么处理啊?费用已经在12月支付过了,做的预付。

2021-03-11 11:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-03-11 11:16

你好,同学。你用利润分配-未分配利润冲了这个预付即可

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快账用户9874 追问 2021-03-11 11:18

借:利润分配-未分配利润 贷:预付的科目。那冲了之后呢?在本月正常做费用处理吗?票也放在21年?

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齐红老师 解答 2021-03-11 11:25

你好,同学。你这个就算做了,记入了去年。这个票不用处理了

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快账用户9874 追问 2021-03-11 11:27

票没用了?

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齐红老师 解答 2021-03-11 11:33

你把他放到你做的这两笔分录的凭证后面即可

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快账用户9874 追问 2021-03-11 11:54

好的 谢谢

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齐红老师 解答 2021-03-11 12:00

好的,给我一个五星好评呀

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你好,同学。你用利润分配-未分配利润冲了这个预付即可
2021-03-11
如果金额不大的,你做到二一年,借管理费用,贷预付账款。
2022-01-05
同学您好,可以入账。
2022-12-04
您好,可以挂预付账款,分3年分摊 借:预付账款60 贷:银行存款60 借:管理费用(分摊当月金额) 贷:预付账款
2021-01-19
之前你做费用吗,没有就借预付账款/待摊费用/其他应收款,贷银行,摊销之前11个月做借管理费用 贷预付账款/待摊费用/其他应收款
2020-11-11
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