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老师,请问一下,会计报表上增值税上期留抵税额,和税务局报表上期留抵税额不一致,现在要调账,计入什么科目,怎么调

2021-03-08 15:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-08 15:09

您好,建议直接差额转入营业外收入或者营业外支出处理即可。

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快账用户5956 追问 2021-03-08 15:11

这个这样调会有什么风险吗

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快账用户5956 追问 2021-03-08 15:12

前任会计留下来的,现在我也找不到原因,直接调会不会有什么风险

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齐红老师 解答 2021-03-08 15:18

期末留抵税额对不上怎么处理?   留抵税额本身应依照税务标准,账务、税务上的金额应当是一致的,如果出现对不上的情况,则应做以下处理:   1、首先比对申报表等税务资料,找出账务处理与税务处理不符之处;   2、根据账务处理与税务处理不一致的地方,据实修改;   3、如果是因为申报错误等导致留抵税额不一致,则应先对申报数据进行修改,再以此为依据对财务数据进行修改。

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您好,建议直接差额转入营业外收入或者营业外支出处理即可。
2021-03-08
同学您好 期末留抵税额申报表与账面不一致,需要查一下原因是销项税额、进项税额、减免税额还是什么优惠政策导致没有对上锁定是申报问题还是账面问题再看怎么调整。
2022-01-08
同学你好 是不是你们每增加呢
2021-12-17
您好,这个不用调整的,是对的,个税是应交税费下,我们核对账和申报表,只要核对应交税费-未交增值税, 不是一级科目
2025-01-04
你好,应交税费,应交增值税转出未交或者应交税费未交增值税,借方有8000。
2021-05-08
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