福利费开的专用发票，进项税额需要转出，是不是收到发票认证的时候借记应交税费—应交增值税（进项税额），接着在做 借 应交税费—应交增值税（进项税额转出） 贷 应交税费—应交增值税（进项税额）
你好，福利费进项税额转出的分录是 借：管理费用等科目 ， 贷：应付职工薪酬—福利费 借：应付职工薪酬—福利费 ， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）
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认证的时候， 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额） 计提的时候 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税 月末计提增值税的时候，以上分录可以写在同一张记账凭证上么？
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疫情减免增值税，进项税额转出后月末如何结转应交税费-应交增值税（进项税额转出）？ 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额）贷：银行存款，做转出时借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）贷：应交税费-应交增值税（进项税额），到了月末如何结转应交税费-应交增值税（进项税额转出）
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福利费开的专用发票，进项税额需要转出，是不是收到发票认证的时候借记应交税费—应交增值税（进项税额），接着在做 借 应交税费—应交增值税（进项税额转出） 贷 应交税费—应交增值税（进项税额）
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老师进项税额转出的分录怎么做的？是不是 借:管理费用-福利费 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 然后月底结转的话 借:应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税-未交增值税
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待认证发票已经勾选认证抵扣了，但是剩下部分做了转出，分录可以这样写么？ 借：应交税费-应交增值税（进项税额）5706.40 贷：应交税费-应交增值税（待认证进项税额）5706.40 借：应交税费-应交增值税（销项税额）228.48 应交税费-应交增值税（进项税转出）5477.92 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）5706.40
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请问航天多开了一张800元的发票给我，我抵扣了，现在开了红字发票给他们，我们要做进项税转出，怎么做凭证啊？
粤公网安备 44030002003870号
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如果当期不认证的话怎么做分录
你好，如果当期不认证的话，福利费账务处理就是 借：管理费用等科目 ， 贷：应付职工薪酬—福利费 借：应付职工薪酬—福利费 ， 贷：银行存款等科目
然后认证的时候，假如税额是10 就做借应付职工薪酬—福利费10 贷 应交税费—应交增值税（进项税额转出）10 对吗
你好，是的，是这样的
进项税额转出后再怎么结转？
你好，进项税额转出后，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（进项税额转出）， 贷：应交税费—未交增值税 借：应交税费—未交增值税 ， 贷：银行存款