咨询
Q

老师您好,我们单位社保是有的单位全缴纳有的个人全缴纳,还有的是单位个人分开(正常)缴纳的,这分别要怎么做分录呀?计提,支付的

2021-03-04 12:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-04 12:46

 您好,1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金

头像
快账用户9790 追问 2021-03-04 12:55

个人全部的和企业全部的怎么做

头像
齐红老师 解答 2021-03-04 12:57

同学,上括号里有写的 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保  借:应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应收款——社保(个人部分)  贷:银行存款或现金

头像
快账用户9790 追问 2021-03-04 12:59

分录不变变金额是么?

头像
齐红老师 解答 2021-03-04 13:00

是的,分录不变,金额不同

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
 您好,1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2021-03-04
你好 ; 1. 个人部分会影响个税 ;2.单位部分会影响利润; 不会影响个人所得税哈; 会影响企业所得税的;
2022-04-20
你好你需要问下你税局口径看公司承担个人部分可以税前扣除不,借应付职工薪酬单位社保,管理费用个人社保,或者是营业外支出(不能扣除做这个)贷银行
2021-07-06
您好,不是的,单位部分单独填写,个人部分在工资薪金里体现
2021-05-25
同学按照你们应发工资减去个人社保部分后的工资缴纳个税,导入个税系统,会自动计算
2022-10-04
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×