演示账套

老师，异地施工，预缴的企业所得税，增值税，还有附加税，印花税，这些怎么做分录？挂靠方自己去交的

2021-03-01 10:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-03-01 10:21

你好，预缴的企业所得税，增值税，还有附加税，印花税借：应交税费——应交增值税（已交税金）应交税费—企业所得税，附加税税金及附加——印花税贷：银行存款

快账用户7913 追问 2021-03-01 10:21

是挂靠方自己交的呢，没有走公司账户

快账用户7913 追问 2021-03-01 10:22

直接贷:其他应付款—挂靠方，这样可以吗

齐红老师解答 2021-03-01 10:25

你好，是挂靠方自己交的呢，那站在你单位角度，就不需要做分录的

快账用户7913 追问 2021-03-01 10:28

但是他用的是我们单位的名称

齐红老师解答 2021-03-01 10:32

你好，虽然用你们单位的名称，但是这个税款不是你单位负担啊

2021-03-01

你好；其他的所得税是可以抵减的所以一般不会退的；其他的税种项目地税务局如果不退的话；就不会退到你企业的

2022-06-17

你好借应交税费贷银行存款

2021-03-31

同学你好对的直接退就可以

2022-06-07

你好，要计提的额1.预缴增值税；借：应交税费——预交增值税贷：银行存款 2.附加借税金及附加贷应交税费-城建税（等） 3.企业所得税借所得税费用贷应交税费-企业所得税 4.印花税借税金及附加贷应交税费-印花税

2020-12-07

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