(1)期初认证相符但未申报抵扣,表示上月已申报,但上月没有抵扣;本期认证相符但未申报抵扣 ,表示本月已认证的进项税发票。 (2)期末认证相符但未申报抵扣,是期初+本期-允许抵扣。这一些主要是指增值税一般纳税人辅导期说要填列的。由于辅导期实行进项税交叉稽核比对的方式确认允许抵扣的进项税。 所以会有以上的情况。 比如某个一般纳税人期初已认证相符但未申报抵扣进项发票是10万,本期收到进项发票20万已经认证相符,但未申报抵扣。 本期抵扣了12万,那么期末认证相符但未申报抵扣就是10+20-12=18万
增值税纳税申报表中 期初认证相符但未申报抵扣 本期认证相符但未申报抵扣 期末认证相符但未申报抵扣 这里是辅导期纳税人填写的,这三个项目能不能举个例子,不能明白这里是个什么情况 什么意思,感恩
期初已认证相符但未申报抵扣、本期认证相符且本期未申报抵扣、期末已认证相符但未申报抵扣。这三项分别是什么情况下填写呢
我们是一般纳税人,我想问一下在填写增值税及附加税费申报表附表附列资料二时,下面的第三项待抵扣进项税额里第25行期初已认证相符但未申报抵扣,1。这个是指已经认证但是未申报抵扣的增值税吗?2。如果确定个个人用来消费了,不能抵扣的话,是不是在本表的15行填写进项转出?
我司是外贸出口一般纳税人企业,有几张发票以前年度做了退税勾选但未退税后来转内销了,故做了进货信息回退申请,但以前年度增值税申报已做【本期认证相符但未抵扣】申报,发票回退后重新做了抵扣勾选,请问增值税申报表如何填写呢?(系统自动读数会存在该发票附列资料二既有第25栏【期初已认证相符但未申报抵扣】的信息又有第2栏【本期认证相符且本期申报抵扣】的信息)
老师增值税申报表的附表二里面的第三栏待抵扣进项税额。认证相符的增值税专用发票认证了,它是抵扣了吗?认证和抵扣不是一个动作吗?它上面写的本期认证相符本期未申报抵扣是什么意思?
持股比例80%,会拥有100%的表决权吗
这两个题,感觉有点矛盾,发放股票股利既然是按面值发放,那又怎么会产生资本公积?是不是这么理解,面值大于1或小于1就会有差额,增加成减少资本公积?
年末没有结转未分配利润,怎么办
我还货款失败显示应收利息必须等计提利息什么意思
老师好,我们是烤烟合作社,就是按烟农的交易占比量化到个人头上的公积金份额,当他们退社的时候退给他们的公积金应该怎么做账
月底是要把进项税和销项税做个凭证都转入未交增值税吗
董孝彬老师好!晚上请教您的问题还有点不明白。 代供应商付运费分录,银行回单是付款给物流公司的,从货款中扣除的时候感觉不对。 借:其他应付款—A物流公司20000 贷:银行存款—建行20000 付货款时 借:库存商品—A产品 货:其他应付款—A物流公司20000还是 其他应付款—A公司20000呢?谢谢老师! 仕
老师,如果没有开租车的发票,加邮费可以开公司的名头,入账报销么,金额不大,每年大概1500到2000元
哪里更新快账财务软件?
快账软件往来科目不能同时添加辅助核算客户和外币核算怎么办?我是外贸公司