演示账套

老师，请问一下去年第二季度增值税填错，少交了4.4元的税，如果现在去更正申报，需要交滞纳金吗

2021-02-23 16:23

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-02-23 16:24

你好需要交滞纳金

快账用户6935 追问 2021-02-23 16:26

滞纳金是怎么算的，还有就是一季度企业所得税填错，只交了1000多所得税，如果按正确的是预交3000多所得税，但是二三四季度都是亏损，汇算清缴是不用交企业所得税的，这样去更正1季度申报表的时候需要补税交滞纳金吗

齐红老师解答 2021-02-23 16:31

万分之五每天汇算清缴申请退税

快账用户6935 追问 2021-02-23 16:32

那1季度的申报表不用更正吗

齐红老师解答 2021-02-23 16:33

你好是的不需要修改的

快账用户6935 追问 2021-02-23 16:34

那二季度的增值税是要更正申报的吧

齐红老师解答 2021-02-23 16:38

是的，需要更正申报的。

你好需要交滞纳金

2021-02-23

如果你已经进行了更正申报，第二季度的财务报表（如利润表和资产负债表）也应相应调整，以反映正确的税务处理结果。这样可以确保财务记录的准确性和一致性。

2024-11-01

若涉及补增值税，会有滞纳金

2024-11-27

你好，是今年退以前年度货款吗？

2021-12-23

你好，这个填写的是2020年度的，如果补缴2020年增值税和附加税，还有滞纳金做账了21年，是不用加这一部分的

2021-05-11

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