你好 你要月末做增值税的结转。 结转后在未交增值税贷方有余额 做贷方。 缴纳做借方 。 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳:缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。
老师 未交增值税,如果贷方余额就是需要缴纳增值税,请问当期需要缴增值税怎么写分录啊
老师,你好,一般纳税人最终需要缴纳的增值税分录怎么做来着?就是说如果负数不交,正数需要缴纳增值税,谢谢!
老师,你好!一般纳税人企业增值税抵扣了,不要缴费,就只有2个附加税需要缴纳,我做计提时是不是需要做缴纳的部分,其他的不用管
老师,你好!请问我需要增值税报表上的缴纳的税金和账的缴纳税金看是否一致,请问怎么核对 ?请说明一下,谢谢
非关联公司之间的借款,有利息的需要缴纳增值税,是利息需要缴纳增值税,还是借款本金需要缴纳增值税,会计分录怎么做呀,谢谢老师
增值税申报对比不符,现在不能开票怎么搞
印花税,实收资本时交,另在业务发生签合同时也交,这不是重复交了吗?
请问老师,化工行业的会计好做吗?公司是做调和油的
老师,24年暂估14万,分录:借库存商品贷应付账款 25年3月收到发票,借应付账款贷库存商品?
计提工资中,为什么个税和代扣代缴的社保都要计入应付职工薪酬里。这些不都是要从员工中收回的吗?计入了应付职工薪酬里,那不就导致主营业务成本多出了两笔款项了吗?
老师好,若月末销项税额2000 进项税额500 直接做的分录如下:计提增值税 借:应交增值税-销项税额2000 贷:应交增值税-进项税额500 贷:应交增值税-转出未交增值税1500 借:应交增值税-转出未交增值税1500 贷:应交税费-未交增值税1500
东莞买房,不是满五唯一的情况下,117平,实际成交价80万算,业主购买价100万,假设业主有2套,3套情况下,买卖方各自需要交多少税。
其他债权投资信用减值损失到底影响不影响摊余成本
老师,请问如果是公司的职工报销机票费,可以吗?可以税前列支吗?
计提工资中,为什么个税和代扣代缴的社保都要计入应付职工薪酬里。这些不都是要从员工中收回的吗
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哦,老师是首先分别做上面的进账和销项增值税都要结转到未交增值税科目,然后看余额在借方还是贷方,再接着做下面的分录吗?如果负数后面的分录就不做了,然后这些负数到下个月可以继续抵扣吗?
你好 是的。 是进项税大于销项税留抵了 就不做下面的 做到转出未交增值税借方放着就行了。