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我的进项大于销项需要做账不,有一部分留底了,而且我们还有简易计征的,这部分留底的把简易计征的税额抵了,不做账我的税款款合计数不一样

2021-02-05 10:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-02-05 10:51

一、 进项税大于销项税额,就是一般计税项目是存在留抵税额,不用缴纳增值税。 二、对于简易计税项目,不能抵扣进项税,直接是交税平账。 三、需要账务处理

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快账用户9670 追问 2021-02-05 10:53

可是一般计税留低税额,也有简易计征的,在科目余额表就是把那部分留低的抵了,实际交29000,科目余额表就是2万

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齐红老师 解答 2021-02-05 10:54

简易计税不存在抵进项税,简易计税的税额是多少,就是交多少税。

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快账用户9670 追问 2021-02-05 10:55

主要科目余额表跟实际的不一样啊

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齐红老师 解答 2021-02-05 10:57

一、简易计税的数据在“应交税费——应交增值税(简易计税)“科目核算。 二、对于一般计税,是在应交税费——未交增值税、应交税费——应交增值税(进项税额)、应交税费——应交增值税(销项税额)、应交税费——应交增值税(转出未交增值税)等科目核算。 三、你说的与实际不一样,需要找具体的原因

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一、 进项税大于销项税额,就是一般计税项目是存在留抵税额,不用缴纳增值税。 二、对于简易计税项目,不能抵扣进项税,直接是交税平账。 三、需要账务处理
2021-02-05
进项大于销项的 借未交增值税 贷转出未交增值税
2021-08-11
同学你好 贷应交税费应交增值税简易计税
2022-09-22
必须把用于简易征收的和一般计税的进项分开核算,不然,就得按照收入的比例分摊抵扣和不可抵扣的进项
2021-10-08
你好1.  因为你简易计税部分的 是不可以在抵扣了 。  你的进项税只能拿着来一般计税发生的销项税来抵扣   是的 2.       你简易计税的项目发生的进项税 你要么是认证转出  要么让对方开普票来入账     是的  是的
2020-12-02
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