首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 会计问答
  3. 问答详情
Q

老师，今年，发现去年的固定资产入重了，也计提折旧了，多计提一个月，怎做账务处理及分录

2021-01-29 09:46
答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）
2021-01-29 09:46

你好 冲销重复入账 借：相关科目，贷：固定资产 冲销多计提的折旧 借：累计折旧，贷：以前年度损益调整等科目 

头像
快账用户8161 追问 2021-01-29 10:10

金额不是很大，用以前年度损益调整是不是还得改报表呀

头像
齐红老师 解答 2021-01-29 10:11

你好，是的，需要更正去年的财务报表数据 

头像
快账用户8161 追问 2021-01-29 10:16

不改呢，怎么做

头像
齐红老师 解答 2021-01-29 10:18

你好，之前有错误，就必须更改才是的 

头像
快账用户8161 追问 2021-01-29 10:23

我是说不做以前年度损益调整这个科目

头像
齐红老师 解答 2021-01-29 10:25

你好，如果是跨年的损益事项，就需要通过以前年度损益调整这个科目核算的。

头像
快账用户8161 追问 2021-01-29 10:35

冲费用不行吗

头像
齐红老师 解答 2021-01-29 10:36

你好，不可以的，跨年的损益事项，不可以直接冲减费用的 

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好 冲销重复入账 借：相关科目，贷：固定资产 冲销多计提的折旧 借：累计折旧，贷：以前年度损益调整等科目 
2021-01-29
你好 冲销重复入账 借：相关科目，贷：固定资产 冲销多计提的折旧 借：累计折旧，贷：以前年度损益调整等科目 
2021-01-29
学员您好，可以补提，做前期差错更正处理 借:以前年度损益调整 贷:累计折旧 由于补提折旧，应少计提所得税 借:应交税费－应交所得税 贷:以前年度损益调整 之后结转以前年度损益调整的余额 借:以前年度损益调整 贷:盈余公积 利润分配－未分配利润
2021-04-03
你的意思是去年汇算清缴也多做？需要去更新19年汇算清缴表才可以，借固定资产 负数，贷其他应付款 负数，累计折旧 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润
2020-11-11
你好 ； 冲计提即可；  借累计折旧贷以前年度损益调整； 借以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润 
2023-08-04
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

友情链接： 会计问答 会计资讯 好学校招生网 湖北公务员考试网 在职研究生 财务软件 记账软件 会计学堂APP 财会论坛 快学教育
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 营业执照
粤公网安备 44030002003870号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240
深圳市市场监督管理局企业主体身份公示安全联盟认证
您正在与金牌答疑老师聊天
金牌答疑老师

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料