老师，这个税率为1的专票，假如我认证了并抵扣了，是不是2月份报增值税副表2的时候那里直接显示的就是这个发票上的信息，我们是一般纳税人，刚成立，没有开销项发票，是不是抵扣了，就报税时候最后是负数，这样可以吗

你好没问题可以的在报表上显示的是期末留抵

2021-01-28

是的，你要是退税了，下个申报期需要做进项税转出，把留底税转出来，就不能在用了

2022-04-20

一、关于申报表显示问题 10 月份收到并认证成功的无形资产（加盟费）和房租费进项发票，在 11 月 1 日至 15 日申报期的申报表中会显示出来。在增值税申报表中，一般在《增值税及附加税费申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）中会体现这两张发票的进项税额信息。同时，在主表《增值税及附加税费申报表（一般纳税人适用）》中也会显示进项税额以及与销项税额的差价等信息。二、关于会计分录问题加盟费和房租费的会计分录处理不准确。加盟费一般应计入无形资产科目，房租费应根据用途计入相应的费用科目，如管理费用、销售费用等。正确的会计分录如下：收到无形资产（加盟费）进项发票：借：无形资产应交税费 — 应交增值税（进项税额）贷：银行存款等收到房租费进项发票：借：管理费用 / 销售费用等（根据用途确定）应交税费 — 应交增值税（进项税额）贷：银行存款等三、关于申报填写问题除了上述提到的申报表外，一般纳税人的增值税申报可能还需要根据实际情况填写其他附表，如《增值税减免税申报明细表》（若有减免税业务）等。不能简单认为只在第二个申报表（《增值税及附加税费申报表附列资料（二）》）和主表显示出来就可以了，需要综合考虑企业的具体业务情况进行完整准确的申报填写。

2024-11-05

可以的，可以这么做的，零申报。

2023-03-14

我想着把这个几分发票让供应商冲红，然后在开具正常发票，这样可行吗只能这样，你联系对方开红字发票重新开吧

2019-08-14