老师，请问一下 1、我这个月报税缴纳了去年12月份的增值税及附加，要怎么做账务处理，分录是怎样？（是否要通过以前年度损益调整） 2、汇算清缴企业所得税，缴纳的企业所得税怎么做账务处理，分录是怎样？
你好1. 你之前做计提增值税和附加税了吗 2. 这个是缴纳2020年的 企业所得税吗 ？之前有做计提吗
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老师，请问一下 1、我这个月报税缴纳了去年12月份的增值税及附加，要怎么做账务处理，分录是怎样？（是否要通过以前年度损益调整） 2、汇算清缴企业所得税，缴纳的企业所得税怎么做账务处理，分录是怎样？
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企业缴纳汇算清激的所得税是怎么入账？入以前年度损益调整后期需要再做什么分录吗？
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1.2022年本年度第二季度企业所得税计提分录计提多了，但缴纳是合适的，多计提的企业所得税第三季度需不需要做账务处理，怎么处理，如何做分录？ 2.增值税账上比申报表少一分钱，需不需要调账，如何调？分录是怎么样的
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8月份，更改去年的汇算清缴，涉及到补税，交滞纳金……请问老师8月份，需要做什么账务处理，分录怎么写！ 例如：计提所得税，滞纳金，交所得税等，需要用到以前年度损益调整吗
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去年亏损三万做了汇算清缴，做今年季报企业所得税时，弥补完去年亏损还要缴纳2000元税，但是我三月末财务软件自动计提要缴纳所得税是6000元，我怎么做账务处理调成和申报缴纳所得税一致呢
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粤公网安备 44030002003870号
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都没有计提
是的，2020年的企业所得税汇算清缴
你好 1. 那你12月的收入分录都没有做吗？ 你收入做了肯定增值税会贷方计提的。 附加税走：借以前年度损益调整贷 应交税费-应交城建税-教育费附加-地方教育费附加 -企业所得税 缴纳：借 应交税费-应交城建税-教育费附加-地方教育费附加 -企业所得税 贷银行存款 。结转 ：把以前年度损益调整 余额转到未分配利润去
收入都做了的，那增值税缴纳的分录呢？
你好 借应交税费-应交增值税贷银行存款
是进已交税金吗
你好你是一般纳税人还是小规模 ？ 你已交税金 是 一般纳税人的科目 。是的话就走这个科目
是一般纳税人，好的，谢谢老师
嗯 那就是 按这个来录入