请问老师，我是一般纳税人9月份开了一笔简易征收3个点的负数发票322864.08，税额9685.92正常是要去退税的，可是税政科不让退，只能去冲抵，说下一次申报有3个点的时候直接对冲，我冲了10.11.12三个月还是没冲完，这样变成我的账和表不符了，我应该怎么做账才是合理的？
您好 请问您冲10.11.12三个月是冲的什么？
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请问老师，我是一般纳税人9月份开了一笔简易征收3个点的负数发票322864.08，税额9685.92正常是要去退税的，可是税政科不让退，只能去冲抵，说下一次申报有3个点的时候直接对冲，我冲了10.11.12三个月还是没冲完，这样变成我的账和表不符了，我应该怎么做账才是合理的？
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老师我们是民非企业，3月份开了张1000元发票的小项目，没收到钱，做漏了，报完税才发现，我们没有无票收入，增值税是根据开票金额申报的，就是账做漏了，企业所得税就没没有这笔了。现在这个项目做不成了，5月开了红冲发票，我是想着做不成了，收入费用没有变化，可以直接在5月份直接在一个凭证里做开票时和红冲时的账务处理嘛？
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老师请问一下： 小规模二季度5月份自开专票 3%税率开错成1%了，在第三季度7月份电子税务局真报表时 有点问题能不过，当时问了税务大厅让按3%填报交税。 同时7月份把税率开错的1%红冲之后，开了一张正确的3%的票，可是 在10月份填报第三季度的时候 里面不是显示我要多交税款了吗，当时填报的时候应该把我已经交税的不含税收入减下来 对吧。一下子疏忽了 已经申报扣款了，才发现这个问题，好在 去税务大厅办理了抵欠，说第三季度先不扣款，把多交的税款去大厅抵了再。 现在的问题是，我的账 科目余额表 应交增值税 余额咋就不对呢？ 应该显示我有多交的税款 才对吧？ 7月份 我红冲了1%，开了正常的3%。在此期间我是不是应该要做一笔分录，体现出我多交税了呢？怎么做
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老师，我们是小规模纳税人，商贸企业，我在补去年的账，去年8月份开错发票，本来要开一个点的，开错了，开了5个点的。去年10月份红冲掉了，又再开具一个点的正确发票。去年报第3季度，增值税的时候，跟税管员说了，按正确的一个点来报。10月份这个月就再没开过发票了。那我该如何做分录呢？可以直接在8月份的时候按一个点的来入账吗？然后后面的红冲就不需要再做了，这样可以吗？
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你好老师，是，我这个问题就是能复杂一点点，我这个票就是在221年开的时候，然后，发现税率开错了，开的是3%，我在22年九月份的时候才发现的，。最后给人家，把二一年的票冲红，又给人家开的正确的13%嘛。开了13%之后，然后中间不是一般纳税人，不是22年五月份的时候留给退税了嘛，当时有一万多一万多，然后退了，退了之后，然后不符合，然后又给缴回去了。缴回去之后刚好有一笔，嗯，有有留底的嘛，人家不让留底，最后跟专管员商量，嗯，然后人家让开做了一笔为开具发票收入，然后我在九月份给人家补税的时候。就是这不是还能抵吗？这个未开具发票收入不是能给人家能抵税吗？然后我就做了一个负数，但是到年底的时候，我发现我的收入我现在混算清缴嘞，我的收入给成负数了。我那负数在22年怎么做账
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就是我9月份的申报表去税务大厅手动更改成没有负数的32864.08的数据，然后10.11.12月份开了3个点的发票也是直接去大厅手动申报改成0，这样去对冲
9月份的申报表去税务大厅手动更改成没有负数的32864.08的数据 10.11.12月份开了3个点的发票 不都是正数吗
是的，税务局就是让我直接填0，直到30几万冲平来，所以这样表和账会不一致，我应该怎么处理账？
您没有开具正数简易计税这样填写的话 税金不是亏了吗
10.11.12月都有开简易征收的票 但是还是冲不完 剩了6万多
那在应交税费-简易计税借方体现啊
听了税务局的以后月份有开发票的时候直接对冲，完后账上的收入和表里面的不一致了，我要怎么处理才是对的?
开具红字发票直接全部红冲 申报表留抵 然后开具正数发票正常写分录 填写申报 抵减留抵的
账我是这么处理的，申报的时候税务局表和我的账是不对的，我填表9月份第一开始应该是要填负的30几万，但是税务不让退税，不让这么填写，直接是填0，然后后面几个月有开票的时候也是对减，直接是0，说是直接把30几万对减完为止
那税务让您这样填申报表 肯定是账表不符的
请问老师我现在 应该是要怎么做？汇算是根据账来还是根据表来？
汇算是根据账来 不然您收入金额不对