咨询
Q

老师您好,2020年年初有递延所得税资产10万(坏账准备形成),2021年年末,需要继续补提坏账准备40万,年末利润为190万,年初的递延资产怎么处理,会计分录怎么做? (已按照当年会计利润缴纳了企业所得税)

2021-01-18 21:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-18 21:24

您好,20年初,与21年末是两个年度

头像
快账用户9463 追问 2021-01-18 21:27

老师您好,2020年年初有递延所得税资产10万(坏账准备形成),2020年年末,需要继续补提坏账准备40万,年末利润为190万,年初的递延资产怎么处理,会计分录怎么做? (已按照当年会计利润缴纳了企业所得税)

头像
齐红老师 解答 2021-01-18 21:32

您好,借递延所得税资产40*企业所得税税率,贷所得税费用

头像
快账用户9463 追问 2021-01-19 08:20

那应交所得税的会计分录呢

头像
齐红老师 解答 2021-01-19 08:22

您好,是借所得税费用,贷应交税费应交企业所得税

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×