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老师,收到固定资产但未付款,是做应付账款还是其他应付款?另外如果是固定资产还未发货,付的最后一笔尾款,应做什么分录?如果是已经发货了,但没有收到发票,款也付了,又是如何做分录?

2021-01-12 21:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-12 21:54

同学你好,付款都用做其他应付款,到货未到票可以做暂估,但是没到票暂估提折旧税务不认可,建议还是到票了再做固定资产的账

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快账用户9503 追问 2021-01-12 22:00

我是出纳,根据请款单和固定资产合同付了尾款,但还未发货,但我得做银付的凭证

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齐红老师 解答 2021-01-12 22:02

借其他应付款贷银行存款

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快账用户9503 追问 2021-01-12 22:05

好的,谢谢老师

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快账用户9503 追问 2021-01-12 22:20

老师,再问您一个问题,财务交社保是每月有固定哪天交吗?要是明天去交,是交的这个月还是上个月的?小白刚上岗,请见谅

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齐红老师 解答 2021-01-13 05:43

社保一般是本月25日前缴纳本月的

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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