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老师,请问一下这个月冲红一张8月份开的票,做相反分录了,又开了一张正确发票,但是有差额,这个差的钱要退给业主,请问这个账务怎么处理呢

2021-01-12 17:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-12 17:44

开了负数发票,借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数。 开了正数发票,借应收账款贷主营业务收入应交税费。差额借银行存款负数贷应收账款负数。

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快账用户3341 追问 2021-01-12 17:47

老师,但是这个钱我们已经收到了啊

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快账用户3341 追问 2021-01-12 17:48

多收的这个钱要退给客户

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齐红老师 解答 2021-01-12 17:50

开了正数发票和负数发票,这个应收账款对冲不就可以啦。

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开了负数发票,借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数。 开了正数发票,借应收账款贷主营业务收入应交税费。差额借银行存款负数贷应收账款负数。
2021-01-12
同学,你好 你开红字发票,就做一张和原来凭证一摸一样的凭证,金额为负数 蓝字发票,就正常做一笔分录
2021-01-13
你好,没有影响到2022年做正数收入,2023年做负数收入
2023-02-17
同学你好 那你直接不做,只做后开的这个蓝字发票
2021-08-31
你好,三月份开了一张发票,然后四月份开了一张发票,三月份这张发票红冲了吗?
2022-07-08
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