我2020年结账时候需要按合同全额做暂估 是的,你说对,
老师您好,年末付了一笔费用一万多吧,发票员工没拿回来冲帐,如果一月份拿回来冲帐了,发票日期是12月份的,可以计入一月份的费用里吗
用总公司签合同,可以由分公司收款开发票吗?怎么做账?华创企服工商财税2024-01-0918:30广东关注如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?一起来看看!总公司签的合同分公司能收款开票吗?提问:如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?国税总局12366曾经有这么一个提问:监理总公司参加投标,中标后跟发包方签订合同,经三方协议监理总公司授权分公司为发包方提供监理业务,并由监理分公司开具发票及结算监理费。这样开具发票是否可行?税局答复:根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)规定:“二、建筑企业与发包方签订建筑合同后,以内部授权或者三方协议等方式,授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务,并由第三方总公司签除建筑服务以外的服务合同,总公司对外开票收款,总公司给分公司付款
2021年购入设备,原值50万元,预计净残值10%折旧年限5年,企业采取年数总和法计提固定资产折旧,税法规定采取直线法计提固定资产折旧,则2023年度该业务的所得税纳税调整额为?
一般纳税人,2024年能开2025年的应收的发票吗?怎么入账
、A公司年销售额万元2400,年收账费用40万元,所有账户的平均收账期60天,所有账户的坏账损失率2%,公司的变动成本率为80%,资金成本率为10%。要求:计算A公司应收账款信用总成本。
你好,我报了网课,由于听不懂,不想继续教育,请问可以退款吗?学费1330元
老师您好,以往年度有一张进项发票已抵扣的然后对方开了红字重新开了一张蓝字,当时做了申报转出,记账记成借费用红字,借进项红字了,可以不做调整就这样吗
会计分录:乙材料到货,随货附有发票注明材料价款100000元,增值税进项税额13000元,不足款项通过银行支付,材料入库。
老师,如果比如1月1号做的一张凭证错了,然后12月红冲了,我在1月1号那张错的上摘要里去加了这张凭证已经红冲,这会涉及篡改凭证吗?可以这样去加上这句话吗
同一笔业务。有两个分录可以记在同一张记账凭证上吗?
好的,但是这个合同我们只付了一个预付款,这样也是按全额暂估对吧?
可以,这个可以的,按发生时间,不是看付款这个
好的,还有一个问题,现在资产不超过5000万,净利润不超过300万有一个优惠政策是,假如说净利润为250万,那么在计算汇算清缴的时候,1-100万按5%计算,101-250万按10%计算。但是在季度申报汇算清缴时候我预交了一部分,假如在4-6月时候净计算为50万,我预交了2万的企业所得税,那么我现在想要在汇算清缴时候把净利润控制在250万内,这个净利润金额是加上之前预交的季度50万净利润,还是不用管之前季度交的。
不同问题麻烦重新提问,谢谢
好的,那接第一个问题,假如说合同签了是15万,我2020年付了预付款5万,合同约定付发货款时候再开发票,但现在还没付发货款,货也没收到,我可以把预付款5万做暂估吗
不能,这个不能做,货物收到才可以暂估,
哦好的老师,还有一种情况:合同签订,1、预付款5万,我们收到了5万发票。2、发货后付10万,我们在2020年12月已收到货,但是发货款现在还没付,3、调试结束后付15万,款未付,4、质保金调试结束后12个月内付2万。我汇算清缴时候能收到发票为:发货款10万+15万调试款,所以我现在暂估的金额是发货款和调试款25万,这个逻辑对吗?还是说我现在只能暂估发货款10万
我们在2020年12月已收到货 这个收到货物多少就暂估多少,
15万调试款 这个是几时这个,这个是几时提供调试?
也就是收到货物5天左右进行调试完。我没太懂老师,我们合同分为:预付款,发货款,安装调试款,质保金,您意思是说我在收到货物的时候,就把发货款和安装调试款、质保金都暂估了
收到货物5天左右进行调试完 也是12月是不是? 那这个发货款10万 15万调试款 这个去暂估,
暂估是20年发生费用和成本,发生的业务,
有实际收到货物的提供服务给你们的,是20年提供的,