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老师您好,一般纳税人年终结科目方面要注意哪些

2021-01-10 16:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-01-10 16:03

您好。 1:成本需要计提 2:企业所得税以及其他税费需要查清楚

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您好。 1:成本需要计提 2:企业所得税以及其他税费需要查清楚
2021-01-10
一、检查税费类科目的重点 1、核对全年所有税费的计提数,缴纳数是否正确 2、汇总全年税金缴纳明细表 3、整理装订缴税资料 4、关注当年特殊的税费事项,有无特殊抵扣事项,有无进项转出,有无不征税收入,有无税收优惠 5、关注往年企业所得税汇算清缴的数据 6、计提的税金是否都正常缴纳,是否存在计提未缴纳的情况,应及时补缴 7、印花税是否缴纳
2022-04-14
你好,具体是针对什么事项需要注意的地方呢
2022-01-07
所得税要计提出来,完了就是你那个本年利润要转到利润分配。
2022-01-17
你好,损益类的全部是0 ,本年利润也是0
2021-12-22
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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