Q
以前年度账务错误，结转时进项大于销项，但还做了借：应交税费-末交增值税 贷：应交税费-增值税-转出末交增值税，有留抵本不用在做这个分录，请问现在要怎么调整
2021-01-09 22:43
2021-01-09 22:45
你好，直接用红字冲销掉这个分录，
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Q
过道费的本不应该抵扣进项 但我抵扣了 我上个月做的分录是： 借：销售费用 应交税费-应交增值税（进项） 贷：库存现金 月末又做了个增值税科目调整的分录： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（进项） 接下来我该怎么做调整分录，要具体分录！
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Q
2021年新准则下，1、结转进项税额, 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额, 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 销项税大于进项税的前期下，这2个分录还用做 么？？？？还是可以不结转销项税的和进项税额？
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Q
老师，我月末做了结转增值税，进项大于销项，最后是借方应交税费-应交增值税-转出未交增值税，有留抵税，那我本期应该怎么做会计分录呢？
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Q
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以前年度做的，今年做与以前年度相同分录（红字）就可以了是吗？
你好，以前年度在年末已经处理好，就不用再做调整了，
就是现在才发现以前做错了，要怎么调呢？
就是现在才发现上一年做错了，要怎么调呢？
你好，你们上一年的应交税费有没有结转平了，
上一年应交税费-未交增值税借方有余额，年报出来在其他流动资产里面，本应该在应交税费里面的
你好，这样已经结转在报表里，不用再调整了，今年有销项时可以直接抵掉，
我想调整到报表应交税费里面去
你好，这个要在年初调整，用负数做一个分录：借应交税费-末交增值税 贷：应交税费-增值税-转出末交增值税，
好的，感谢老师
你好，祝你周末愉快