上一年度是亏损状态，本年盈利需要缴纳企业所得税，不想交的话，主表里边的弥补以前年度亏损，按照哪个数填呢

某阆中市科技有限公司企业2024年12月末,银行存款日记账余额为-|||-41100元,银行对账单余额为46500元,双方经逐笔核对后发现以下-|||-项目:-|||-1、12月3日,公司委托银行收取的金额为3000元的款项,银行已收妥-|||-入账,但公司尚未收到收款通知-|||-2、12月10日,公司存入银行的3300元的款项,出纳员误记为3000元-|||-3、12月18日银行将本公司存入的一笔款项串户记账,金额为1600-|||-元。-|||-4、12月20日,公司开出一张转账支票,持票人尚未到银行办理转账-|||-手续,金额为7200元。-|||-5、12月23日存入银行支票一张,金额为1500元,银行已承办,企业-|||-已凭回单记录,对账单并没有记录。-|||-6、12月28日,银行收取借款利息2000元,企业尚未收到支息通知。

某阆中市科技有限公司企业2024年12月末,银行存款日记账余额为-|||-41100元,银行对账单余额为46500元,双方经逐笔核对后发现以下-|||-项目:-|||-1、12月3日,公司委托银行收取的金额为3000元的款项,银行已收妥-|||-入账,但公司尚未收到收款通知-|||-2、12月10日,公司存入银行的3300元的款项,出纳员误记为3000元-|||-3、12月18日银行将本公司存入的一笔款项串户记账,金额为1600-|||-元。-|||-4、12月20日,公司开出一张转账支票,持票人尚未到银行办理转账-|||-手续,金额为7200元。-|||-5、12月23日存入银行支票一张,金额为1500元,银行已承办,企业-|||-已凭回单记录,对账单并没有记录。-|||-6、12月28日,银行收取借款利息2000元,企业尚未收到支息通知。

是不是一般纳税人才有税控盘减免增值税这个优惠，小规模是没有的

老师咨询一下，假如公司销售货物销售给个人，然后个人打款到公司公户，公司做无票收入，借：银行存款 贷：主营业务收入， 应交税费—应交增值税—销项税，那这样做科目账是平了吗？因为是个人直接打款到公户。中间要不要用其他货币资金，其他应收款，还是应收账款，然后贷个人

老师，农牧业公司一次性付5年的承包土地的承包费，怎么做账

老师，结转成本一定要有工资成本进去吗，没有工资，直接就材料可不可以？

这个题怎么做呀，没看懂

30/1.03*13%*（1+12%）-30/1.03*3%=3.37。 30元3%增票材料费贴税3.36 前边销项×（1+12%）-进项=利润 老师中间1+12%这是什么意思

老师，医疗器械行业，填报资料中营业税金的数据是取哪个数据？

合同开具13%增值税专用发票，这句话是否能表明合同价款是含税的？