老师情况是这样的，我们失业保险2020年1-11月单位部分本来不缴纳，结果劳资交了，申请退回的等到2021年才能退回，然后12月失业办要交12月的，然后我们又把个人部分又交了次，现在其他应付款多了一次的，我现在要把它放入其他应收款的话咋做账
你好，请问你在缴纳2020年1-12月保险的时候计入的是什么科目？ 如果之前缴纳的时候有计入管理费用，那么你需要吧之前记得管理费用冲掉 摘要：因失业保险单位部分不缴纳，调整#月#号凭证， 借：其他应收款 贷：管理费用
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老师情况是这样的，我们失业保险2020年1-11月单位部分本来不缴纳，结果劳资交了，申请退回的等到2021年才能退回，然后12月失业办要交12月的，然后我们又把个人部分又交了次，现在其他应付款多了一次的，我现在要把它放入其他应收款的话咋做账
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老师，疫情期间正常缴纳了社保费，但是后来有政策单位部分减免了。多的那部分社保没有给直接退回来，而且冲抵个人费用了。正常个人部分是需要正常交的，现在不需要交了，因为社保账户里有单位部分多的钱。一直抵扣没了单位部分多交的钱。因为个人正常扣社保费用，需要计提借:应付职工薪酬贷:其他应付款－个人部分－失业保险。但是现在钱不用交出去，这样其他应付款就不平，想问问分录怎么做，是需要冲回管理费用么。毕竟不交的这次钱是社保账户里单位部分抵扣的。
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老师，去年年底收了100万的物业费，钱被股东借走了，我当时也没做账，收费和借款都没做，我今年1月做账了，物业费记到预收（待以后月份1-12月分摊结转收入），对方科目记得是其他应收款。这不，3月底和4月，股东会陆续把钱还回来，他用现金还，直接让我们出纳存到基本户。我只要收到一笔存现单，我就冲一部分其他应收。这种账务方法可行吗？
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老师请问一下，我们平常是12月发11月工资 ，然后这次12.31当天老板让把12月工资也发了，那现在做账，贷方贷的其他应付款-个人社保和个人公积金是把两个月的加起来吗？贷方的应交税费-个税是只要11月的个税就行对吗？12月的工资要等到1月所属期也就是2月头上报对吗？
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老师，您好！我单位因为社保局多收了一个职工的养老金，在去年12月交费时退回了，只让我单位缴了一个差额，因为工资发放比社保缴纳的早，所以没有从个人里面扣减出来单位，这月我们发放工资补扣了这一块养老金，但是出现“其他应付款-基本养老金”有了补扣的余额，我不知应该如何做账？
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25年1月7日作业 1，向A公司购入甲材料1000千克，单价10元税率13%。代垫运费1000元，税率9%，包装费200元，装卸费100元，途中保险费600元，挑选整理费100元，合理损耗费200元，材料已验收入库。款项转账支票支付。 2，向甲公司购入A材料2000千克单价10元，税率13%，运费1000元，包装费200元，装卸费300元，途中保险费500元，税率9%，材料尚未验收入库，款项由转账支票之支付。 3，上述材料已验收入库，按实际成本结转。4，向A公司购入乙材料2000千克，单价10元税率13%率。代垫运费2000元，包装为300元，裝卸费200元，途中仓储费500元，税率9%，材料已验收入库，款项尚未支付。 5，开出转账支票一张支付上述所欠乙材料货款。
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预付厂房租金抵消防安装费。房租和消防安装同时收到发票，如何账务处理呀？
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固定资产卡片累计折旧与固定资产余额表累计折旧有差额怎么调整
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某公司2023年12月份与销售有关的业务如下:(1)销售A产品3000件,每件售价200元,适用的增值税税率为13%。(2)销售B产品1000件,每件售价350元,适用的增值税税率为13%。(3)以银行存款支付产品广告费3500元、增值税税额为210元。(4)结转已销产品生产成本:A产品单位生产成本为每件120元,B产品单位成本为每件210元。(5)结转“本年利润”账户。
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某公司2023年12月份与销售有关的业务如下:(1)销售A产品3000件,每件售价200元,适用的增值税税率为13%。(2)销售B产品1000件,每件售价350元,适用的增值税税率为13%。(3)以银行存款支付产品广告费3500元、增值税税额为210元。(4)结转已销产品生产成本:A产品单位生产成本为每件120元,B产品单位成本为每件210元。(5)结转“本年利润”账户。
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某公司2023年12月份与销售有关的业务如下:(1)销售A产品3000件,每件售价200元,适用的增值税税率为13%。(2)销售B产品1000件,每件售价350元,适用的增值税税率为13%。(3)以银行存款支付产品广告费3500元、增值税税额为210元。(4)结转已销产品生产成本:A产品单位生产成本为每件120元,B产品单位成本为每件210元。(5)结物兰太年利润”账户。
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结转已销产品生产成本:A产品单位生产成本为每件120元,B产品单位成本为每件210元。
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以银行存款支付产品广告费3500元、增值税税额为210元。
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销售b产品1000件每件售价350元适用的增值税税率为百分之13会计分录
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销售A产品3000件,每件售价200元,适用的增值税税率为13％
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第一次，做的借管理费用贷应付职工薪酬，然后交的时候借应付职工薪酬借其他应付款贷银行存款，然后第二次又交了次，人家退要全部退，然后第二次是借其他应付款贷银行存款，现在要冲掉一次，而且第一次的单子部分也不交也要冲，咋做会计分录
第一次，做的借管理费用贷应付职工薪酬 先冲抵第一次的分录：调整#月#号凭证 借：应付职工薪酬 贷：管理费用 冲抵交的时候的分录： 借：其他应收款 贷：其他应付款
调整第二次的分录 借：其他应收款 贷：贷其他应付款
不是红字冲吗，第一笔不是应该把不应该交的单位部分冲了。然后其他应付款第一次的放入其他应收款
你可以选择以红字冲，或者做相反的分录也是可以的。
但是还要收回第一次交的单位部分的呀，那个也得放入其他应收款么
多交的钱全部挂在其他应收款里面
我现在先做一笔借管理费用负数贷应付职工薪酬负数的凭证，然后应付职工薪酬负数这个的也把转入其他应款么，转的时候弄负数，可是凭证不平了么
你方便吧做账的金额写上吗？我帮你吧金额带上做分录
单位部分35972.42，个人15417.49这都要给我们退回来
个人建议，你把之前做的分录都反向或做一笔红字分录。 第一次， 借：管理费用（红字） 贷：应付职工薪酬（红字） 交的时候调整分录： 借：应付职工薪酬（红字） 其他应付款（红字） 借：其他应收款 第二次： 借：其他应付款（红字） 其他应收款
金额按照原来的分录写
这个不是应该是贷那吗，第二次那个是啥意思
第二次做的分录是 借其他应付款 贷银行存款 调整的时候，其他应付款冲红，然后银行存款替换成其他应收款，
我想问下我酸的那个不是应该是贷其他应收款负数吗
借;其他应收款 贷：其他应付款
你调整的分录里面其他应收款都是在借方。
借：其他应收款 你也可以做成 贷：其他应收款 负数